Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Жилищное право - Ип сдача квартиры в аренду патент

Ип сдача квартиры в аренду патент

Ип сдача квартиры в аренду патент

ИП для сдачи квартиры в аренду

25 февраля Какие налоги нужно платить, сдавая квартиру в аренду? Нужно ли оформлять ИП? Как декларировать доход и что будет, если не подавать налоговую декларацию.

На эти и другие вопросы мы ответим в этой статье. Есть два варианта аренды квартир:

  1. Временная. Квартира покупалась для себя, была получена в наследство или подарена и временно сдаётся в аренду
  2. Постоянная. Квартира (одна или несколько) куплена специально для сдачи в аренду и получения постоянного дохода

Первый вариант позволяет не открывая ИП, сдавать квартиру в аренду. Во втором случае ваша деятельность будет квалифицирована, как предпринимательская.

Для того чтобы к вам не возникало вопросов со стороны контролирующих органов, оформляйте ИП.Сдача квартиры в аренду, связанная с тем, что временно отсутствует необходимость её использования, не может быть признана незаконной предпринимательской деятельностьюВладельцы недвижимости имеют право выбирать, как сдавать свою квартиру: как физлицо или в качестве индивидуального предпринимателя. Физлица платят НДФЛ, ИП уплачивают налоги в соответствии с выбранным режимом налогообложения.Рассмотрим основные плюсы и минусы каждого варианта:Преимущества

  1. не нужно оформлять ИП
  2. НДФЛ платится 1 раз в год

Недостатки

  1. высокая ставка налога — 13%
  2. обязательна уплата налога на имущество

Преимущества

  1. большая часть налога (до 100%) идет на пенсионные накопления ИП и медицинскую страховку
  2. не нужно платить налог на имущество физлиц
  3. низкая ставка налога (упрощенка 6%)

Недостатки

  1. обязательная уплата фиксированной суммы взносов в ПФР и ФМС, независимо от дохода
  2. ежеквартальные налоговые выплаты

При посуточной сдаче квартир в аренду ФНС всегда трактует данный бизнес, как предпринимательскую деятельность.

Рекомендуем открывать ИП, если вы решили организовать сдачу квартир посуточно.Какой вариант выгоднее, сдавать, как физлицо или ИП?

Всё зависит от стоимости аренды и количества сдаваемых квартир. Если у вас несколько дорогих объектов, вы получаете приличный доход, конечно, оформляйте ИП, выбирайте упрощёнку или приобретайте патент. Если вы сдаете одну или пару недорогих квартир, подавайте декларацию и платите НДФЛ.У вас есть квартира, которая сейчас не используется, и вы решили сдавать её в аренду.

Действуйте, вы имеете на это полное право. Что нужно сделать, чтобы к вам не было вопросов у налоговых органов?

Заключите договор с арендаторами и заплатите налог на доход.Арендодатели обязаны сдавать налоговую декларацию, где будут указаны доходы от аренды, полученные в прошедшем году. Сделать это необходимо до 30 апреля следующего года.

Чтобы избежать ошибок при заполнении документа рекомендуем заполнить электронную форму на сайте ФНС или на портале Госуслуг. Но для того, чтобы её заверить понадобится электронная подпись. Оформляется она в удостоверяющих центрах, ознакомиться с полным списком можно на сайте налоговой.

В подтверждение доходов к декларации прикладывается договор, заключённый с арендатором, выписки с банковских счетов, другие документы по требованию налоговой.Сумма, которую нужно заплатить, составляет 13% от арендной платы, полученной за год.

Например, вы сдавали квартиру по 20 тысяч в месяц в течение 10 месяцев, получили доход за год 200 тысяч. НДФЛ составит 26 тысяч рублей. Сумму, которая должна быть уплачена, налоговая рассчитает самостоятельно и начислит вам оплату.

Заплатить нужно до 15 июля года, следующего за тем, в котором вами получен доход.

Проще всего внести оплату на сайте налоговой, заполнив специальную форму.Вы купили одну или несколько квартир, чтобы сдавать в аренду, или решили заняться посуточной арендой? , поскольку данная деятельность будет считаться предпринимательской.Открываем ИПЗарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя достаточно просто. Необходимо заполнить заявление, подготовить копию паспорта, заплатить госпошлину (в 2021 года её размер составляет восемьсот рублей) и сдать документы в налоговую.

В течение 3 рабочих дней они будут рассмотрены и при отсутствии ошибок ИП регистрируется. Документы, подтверждающие регистрацию ИП, отправляются заявителю на электронную почту.При заполнении заявления необходимо указать вид деятельности (код ), которым будет заниматься будущий предприниматель.

необходимо выбрать раздел 68— «Операции с недвижимым имуществом», подраздел «Аренда и управление недвижимым имуществом». Поскольку в заявление должен быть внесёт четырёхзначный код, дальше конкретизировать не нужно. Достаточно указать 68.20.Какие проблемы могут возникнуть при создании ИП? Чаще всего налоговая отказывает в регистрации, находя ошибки при заполнении заявления.

Чаще всего налоговая отказывает в регистрации, находя ошибки при заполнении заявления. Чтобы избежать проблем, рекомендуем . Это довольно новая услуга, но очень быстро набирающая популярность.

И это понятно, ведь создать ИП в банке можно удалённо, быстро и бесплатно.

Все необходимые документы для регистрации подготовят сотрудники банка, создадут для заявителя ЭЦП, которой будет заверено заявление, ещё и откроют расчетный счет, куда можно будет принимать оплату от арендаторов.ИП обязан предоставлять налоговую отчетность до 30 апреля следующего года в ФНС по месту регистрации своей деятельности.Размер налога будет зависеть от системы налогообложения, которую выбрал ИП.

Одним из самых популярных является «Упрощённый режим налогообложения» доходы 6%. В данном случае ИП платит 6% от всей суммы дохода.Кроме налога предприниматель обязан платить страховые взносы. Их размер постоянный, не зависит от того, сколько вы зарабатываете.

В 2021 году эта сумма составляет 36 238 рублей. Но, только пока ваш годовой доход не превысит триста тысяч рублей. Если вы заработали больше, должны заплатить один процент с дохода, который превысил 300 тысяч в ПФР.

Это касается только пенсионного фонда, размер взносов в ФОМС не меняется.Внимание!

Страховые взносы обязаны платить все ИП, независимо от того, есть у них доход или нет, ведут они предпринимательскую деятельность или ничем не занимаютсяНесомненным плюсом ИП на упрощёнке 6% без сотрудников, является возможность произвести вычет из налога суммы страховых взносов. Вычитать разрешается до 100%. Например, вы получили доход от аренды 300 тысяч рублей.

Должны заплатить налог 18 тысяч рублей и страховых взносов 36 238 р. Вычитаете сумму страховых взносов 36 238 р.

из 18 000 р. налога и получатся, что налог вы не платите, а только уплачиваете взносы, которые пойдут на вашу будущую пенсию и страховую медицину. Но есть нюанс. Для того, чтобы оформить вычет вы должны платить взносы ежеквартально.Ещё один вариант — приобрести патент.

Для этого оформляется ИП и подаётся заявка на патент. Срок его действия от месяца до года, но в пределах одного календарного года.

Стоимость патента зависит от срока, региона и сдаваемой квартиры, её площади, местоположения. При оформлении патента менее чем на полгода, его стоимость вносится сразу, авансом, если патент оформлен на больший срок, его можно оплатить частями.Зафиксируйте ваши договоренности с арендатором, заключив договор аренды. Установленной формы документа не существует, вы можете составить любое соглашение, внести в него самую разную информацию, лишь бы она устроила обе стороны.

Договор, заключенный на срок менее года не нужно заверять у нотариуса и регистрировать в Росреестре, достаточно его просто подписать.

Обычно в договор вносится:

  1. сумма арендной платы, условия оплаты, порядок расчетов, варианты увеличения стоимости
  2. реквизиты арендодателя и арендатора
  3. адрес, по которому расположена недвижимость
  4. характеристики квартиры (площадь, число комнат, этаж, техника и т.п.)
  5. условия аренды, ограничения, права и обязанности сторон

Срок аренды указывается в договоре. Можно в дополнении предусмотреть условия автоматической пролонгации, если стороны с этим согласны.Внимание!

Если вы включите в арендную плату стоимость коммунальных услуг, с них также придётся платить налог, поскольку данная сумма будет считаться вашим доходом.

Поэтому рекомендуется при указании арендной платы исключать коммуналку. Её арендатор должен платить отдельно, согласно суммам, начисленным поставщикамиЗачастую физические лица не открывали . Дело в том, что если ИП сдавал квартиру, недвижимость считалась используемой в предпринимательской деятельности, и при её продаже начислялся НДФЛ.С 2021 года всё изменилось.

Теперь ИП, продавая свои квартиры, не будут платить НДФЛ, даже если они использовали их для ведения бизнеса, например, сдавали в аренду.

Налог не платится, если недвижимость принадлежала им в течение установленных законом сроков:

  1. квартира, купленная до 2016 года, полученная в наследство или в дар, а также по договору ренты или путём приватизации — 3 года
  2. недвижимость, купленная после 2016 года — 5 лет

Если вы сдаете в аренду квартиру или дом, получаете с этого регулярный доход, регистрируйтесь, как ИП. Вы сэкономите на уплате налогов, а при условии владения квартирой больше минимального срока, сможете продать её и не платить НДФЛ.Чтобы компенсировать потери при неожиданном отъезде арендаторов раньше оговоренного срока, наличии задолженности по коммунальным услугам, испорченной мебели, сантехники, другого имущества, рекомендуется оговорить в договоре внесение гарантийного платежа.

Обычно это сумма за 1 месяц. Она может стать компенсацией убытков арендодателя или пойти в счет оплаты за пользование квартирой.Гарантийный платёж считается авансом.

Вносить его в декларацию не нужно, кроме случаев, когда он включается в счёт оплаты за месяц проживания или вы забираете данную сумму, чтобы компенсировать нанесение вреда имуществу. Если вы возвращаете аванс, он не будет вашим доходом.Оформите акт приема-передачи квартиры. Укажите её состояние, ценное имущество, которое остаётся, технику.

При наличии акта вам будет проще доказать, нанесение ущерба при оформлении договора с недобросовестными арендаторами, и получить компенсацию.Если собственник сдаёт квартиру в аренду, но не платит налоги, что его ждёт? В случае обнаружения нарушения, налоговая может потребовать выплаты налогов и наложить штраф за неуплату и неподачу декларации.

Если сумма, которую арендодатель не заплатил в бюджет более 4 миллионов рублей, либо доказан факт незаконного предпринимательства с доходом более 2 млн рублей, нарушителю может грозить уголовная ответственность.Как выявляется нарушение?

Участковому могут сообщить соседи или человек, проживающий в квартире, совершил правонарушение.

При составлении протокола выявляется, что он живёт на арендованной площади, но её владелец налогов не платит. Доказательством сдачи квартиры в аренду может быть проведение опроса соседей, их письменные заявления, и, конечно, договор, зарегистрированный в базе Росреестра либо, находящийся на руках у арендатора.Открыть ИП бесплатно

Патент на сдачу квартиры

2 декабря 2021 Сдача недвижимости в аренду является одним из распространенных способов сохранить и заработать деньги на территории нашей необъятной Родины.

Имея несколько квартир, можно заработать неплохие деньги при минимальных вложениях, а иногда и без денежных затрат. Однако буквально недавно, Федеральная налоговая служба выступила с инициативой изменения действующего законодательства для частных предпринимателей. ФНС предлагают ввести специальные патенты для предпринимателей, которые сдают недвижимость в аренду.

Также они предложили ввести систему приобретения патентов для частных лиц, которые планируют сдавать жилье в аренду.Таким образом, налоговая служба планирует вывести часть теневого бизнеса.

Насколько действенными будут такие меры, сможет показать только время.Сегодня многие владельцы жилья, сдают недвижимость неофициальными способами. Таким образом, они избегают обязательной уплаты налогов, но могут попасть под статью о незаконной коммерческой деятельности, что влечет за собой уплату больших штрафных санкций.Государство предлагает гражданам оформлять документы на частное предпринимательство.

На сегодняшний день данная процедура максимально упрощена и полностью легализует незаконную деятельность.Чтобы оформить ИП, необходимо собрать следующий пакет документов:· Типовое заявление о регистрации ИП.

· Копия гражданского паспорта и иных личных документов.

· Чек об уплате госпошлины.Этот минимальный пакет документов позволяет совершенно легально осуществлять деятельность по аренде недвижимости.Легализация своей деятельности, не только позволяет избежать наказания за незаконную коммерческую деятельность, но и выполняет ряд других функций:· Предоставляет возможность официально заниматься арендой жилья. · Дает возможность легализовать свой доход. · Уплата налогов формирует бюджет государства, позволяя региону развиваться.При выборе патентной системы, налогоплательщик избегает полной детализации доходов и отчетов в налоговую службу.

Стоимость патента будет зависеть от следующих факторов:· Ориентировочный доход.

· Тип коммерческой деятельности.

После приобретения патента, владелец квартиры может не беспокоиться о проблемах с налоговыми органами. Ставка в патенте фиксированная и составляет 6%, что в два раза меньше, если пользоваться обычным налогообложением. Таким образом, можно сдавать недвижимость легально и не думать о проблемах с законом.
Таким образом, можно сдавать недвижимость легально и не думать о проблемах с законом.

, мы расскажем Вам о многочисленных нюансах и «подводных камнях», которые чаще всего играют против обычного человека.Читайте также:

Патент или НДФЛ: как легально сдавать квартиру и платить меньше налогов

В Москве существуют три легальных способа оплаты налогов с доходов от сдачи квартиры в аренду. Редакция «РБК-Недвижимости» выяснила, какой из вариантов будет наиболее выгодным и удобным для арендодателя Фото: YAY/TASS В Москве собственники арендных квартир все чаще сдают квартиры официально и уплачивают налоги с доходов, отмечают опрошенные редакцией «РБК-Недвижимости» риелторы. Основными факторами роста рынка легализованной аренды, по их мнению, является повышение налоговой грамотности населения, а также работа столичных властей по выявлению квартир, нелегально сдаваемых в аренду.

По словам директора компании «Миэль-Аренда» Марии Жуковой, все больше арендодателей обращаются за консультацией о возможных формах уплаты налога.

За последние два года объем поданных налоговых деклараций и приобретенных патентов в Москве вырос на 14% и 20% соответственно, приводит данные директор департамента консалтинга компании Blackwood Александр Шибаев. «По-прежнему среди людей, которые сдают жилье экономкласса, налоги платят около 10%.

В сегментах бизнес и элитном ситуация иная: ответственность за неуплату крупных сумм налогов гораздо серьезней.

Примерно 85–90% арендодателей, стоимость аренды квартир которых от 80 тыс. руб., налоги платят», — говорит руководитель департамента аренды компании «Азбука Жилья» Роман Бабичев. Однако, несмотря на рост количества вышедших из теневого рынка квартир, их доля, по экспертным данным, составляет порядка 5% от общего объема всего рынка аренды Москвы.

Данные риелторов подтверждает и : общая сумма различных сборов на сдачу квартир в аренду, которые в 2015 году (данных за 2016 год еще нет) заплатили москвичи, превысила миллиард рублей. По сравнению с 2011 годом поступления в бюджет Москвы от налогов с аренды выросли в десять раз.

Как уточняет столичный департамент экономической политики и развития, в бюджет поступило 905 млн руб.

в виде налога на доход от сдачи жилья. Меньшую часть поступлений в бюджет составили доходы от приобретения патентов на аренду — москвичи заплатили за них еще 223 млн руб.

По самым скромным подсчетам, более 1 млн кв.

м жилья (26 тыс. квартир) в городе сдается легально, — заявляла ранее заммэра Москвы Наталья Сергунина.

Как легально сдавать квартиру В законодательстве РФ нет понятия официально и неофициально. Наем жилого помещения регулируется гл.

35 Гражданского кодекса (ГК) РФ. Согласно ГК РФ, договором найма считается документ, заключенный в простой письменной форме, подписанный двумя сторонами — арендодателем и арендатором — и нотариального заверения или государственной регистрации не требует. При составлении договора в обязательном порядке нужно указать паспортные данные двух сторон, адрес жилого помещения, документы, на основании которых владелец квартиры получил ее в собственность, сроки и порядок оплаты.

На данный момент существуют три основных способа легальной сдачи квартиры в аренду: путем уплаты НДФЛ как физическое лицо и в качестве индивидуального предпринимателя, где можно уплачивать 6% по УСН (плюс страховые взносы), либо приобретение патента на 1–12 месяцев.

Все три способа являются легальными, собственник сам выбирает наиболее выгодный и удобный.

В первую очередь уплачивать налог важно тем, кто сдает свои квартиры юридическим лицам, а также тем, кто переводит полученные денежные суммы на счета в иностранных банках, отмечают риелторы.

«Для таких операций необходимы документы из налоговой инспекции.

Как правило, это владельцы дорогой недвижимости, которые предпочитают оформлять статус индивидуального предпринимателя (ИП)», — уточняет Мария Жукова. Оформление налога происходит следующим образом: выбирается один из способов налогообложения, в налоговый орган предоставляется один экземпляр договора, если это физлицо или ИП, до 20 апреля текущего года за прошедший налоговый год подается налоговая декларация и оплачивается налог.

В случае с патентом оплата происходит сразу или частями в срок, на который приобретен патент.

Какая система налогообложения выгоднее На данный момент в Москве, по оценке Александра Шибаева, порядка 90% участников рынка цивилизованной аренды уплачивают налоги путем подачи налоговых деклараций, остальная часть рынка — через патенты. Риелторы отмечают, что вариант уплаты налогов зависит от стоимости жилья и для разных рантье будут выгодны свои способы.

Первый способ самый удобный и в то же время невыгодный для арендодателя — уплата налога как физическое лицо. Главным минусом уплаты НДФЛ является высокая ставка — 13%. Для этого варианта собственнику необходимо заключить с арендатором договор найма жилого помещения, составить акт приемки квартиры и документ, в котором будет фиксироваться факт ежемесячной оплаты.

Арендодатель должен подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ, к которой следует приложить договор со всеми приложениями, а также документы, подтверждающие его право владения и распоряжения квартирой. Второй способ — зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель, работающий по упрощенной системе налогообложения. В этом случает налоговая ставка составит 6%.

Кроме этого, индивидуальный предприниматель должен оплачивать ежегодные страховые взносы и обязан подавать налоговую декларацию. Способ уплаты налогов зависит от стоимости жилья.

«При арендной стоимости до 60 тыс. руб. в месяц выгоднее платить как физическое лицо.

Если аренда от 60 тыс. руб., можно открывать ИП и платить 6%», — поясняет Роман Бабичев.

Еще один вариант — приобретение патента для сдачи квартиры. Владелец квартиры, решивший пойти таким путем, также должен зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя и платить страховые взносы. Срок действия патента составляет от одного до 12 месяцев, но в рамках одного календарного года.

Чем срок патента меньше, тем он дешевле (для равнозначных квартир). Стоимость патента зависит от площади квартиры и ее расположения в Москве. Собственник может самостоятельно рассчитать стоимость патента для его квартиры департамента экономической политики Москвы.

По словам Александра Шибаева, суть патентной системы состоит в том, чтобы не подсчитывать доход, а единовременно заплатить фиксированную сумму. Данная сумма различается в зависимости от локации и площади жилья.

Так, в ЦАО для квартиры площадью до 50 кв. м она составит 27 тыс. руб. в год.

В других административных районах столицы — в среднем 18 тыс. руб. Примеры расчета платежей Наиболее выгодный вид налогообложения выбирается с учетом стоимости квартиры.

Например, стоимость аренды квартиры 50 тыс. руб. в месяц, платит налог физлицо, получаем: 50 000*13%*12 месяцев = 78 000 — сумма налога. Если платить как ИП, то получится: 50 000*6%*12месяцев = 36 000, к этой сумме необходимо прибавить обязательные годовые платежи по ИП, что составляет около 30 тыс.

Если платить как ИП, то получится: 50 000*6%*12месяцев = 36 000, к этой сумме необходимо прибавить обязательные годовые платежи по ИП, что составляет около 30 тыс.

руб., плюс каждые три месяца подавать декларации в налоговую, плюс открытие ИП.

В целом уплата налогов через патентную систему выгодна владельцам больших и дорогих квартир в наиболее близких к центру локациях Москвы. Например, владельцы квартиры в ЖК «Шуваловский» (Мичуринский проспект, ЗАО) и в Можайском районе этого округа столицы заплатят по патенту за квартиру 85 кв. м одинаковую сумму — 60 тыс. руб.

При этом разница в арендной плате для данных локаций — 125 тыс. против 65 тыс. руб./мес. Таким образом, стоимость патента для владельца данной квартиры в «Шуваловском» составит 4% от его дохода от аренды за год, а для владельца квартиры в Можайском районе — 8%.

По данным Blackwood и «Азбуки Жилья» Минусом упрощенной системы и патентов являются затраты времени по регистрации ИП, а также наличие помимо ставки налога страховых взносов, считают риелторы.

Еще один минус патентной системы — возможные убытки, которые возникают в случаях, когда арендодатель оплачивает патент на определенный период городу, а арендодатель съезжает раньше запланированного срока. С другой стороны, владелец квартиры в этом случае освобождается от уплаты имущественного налога на нее, сдав в аренду, поясняет Александр Шибаев. «Выгоднее всего приобрести патент или платить налог по ставке 6% как индивидуальному предпринимателю.

Стоимость патента также примерно этим 6% и соответствует.

Однако владелец патента сразу уплачивает за него соответствующую сумму и уже не беспокоится о заполнении деклараций», — поясняет Мария Жукова.

Другой вопрос, что не каждый человек готов заниматься получением статуса индивидуального предпринимателя, а патент на данный момент может приобрести только гражданин в статусе ИП, добавляет эксперт.

«Обычное физическое лицо пока этого сделать пока не может.

Для многих граждан это было бы выходом, поскольку на сегодняшний день многие граждане не платят налоги не потому, что не хотят, а потому что не желают проходить подчас утомительную процедуру заполнения налоговых деклараций, тратить много времени на поездки в налоговую инспекцию и стояние в очередях.

Возможность покупки патента упростила бы для многих эту процедуру», — считает Мария Жукова.

3 способа легально сдавать квартиру в аренду

billiondigital/DepositphotosПо закону все доходы, которые люди или организации получают, сдавая в аренду недвижимость, облагаются налогом – НДФЛ.

Этот налог обязаны платить все: и россияне, и граждане других государств.

Важный момент: 13-процентная ставка налога распространяется лишь на физических лиц, которые являются налоговыми резидентами РФ (то есть на тех, кто находился в стране более 183 дней). Если вы живете за границей и в течение года провели в России меньше времени, то налоговая ставка увеличивается до 30%.Для того чтобы заплатить налог, доход нужно задекларировать. Образец декларации и всю информацию о том, как ее заполнять и когда подавать, легко найти на .«Если налогоплательщик не подает налоговую декларацию по НДФЛ, хотя обязан это сделать, то он должен оплатить штраф.

Согласно пункту 1 статьи 119 Налогового кодекса, это 5% неуплаченной в установленный срок суммы налога, но не более 30% указанной суммы и не менее 1 тысячи рублей. За уклонение от уплаты налогов предусмотрена и уголовная ответственность.

Ее регулирует ст. 198 УК РФ», — рассказывает юрист компании «М16-Консалтинг» Сергей Зайцев.

adamgregor/Depositphotos«Мы часто слышим то там, то тут выражения «легальная аренда» и «официальная сдача квартиры», однако хочется пояснить, что в законодательстве РФ не зафиксированы такие понятия. Согласно Гражданскому Кодексу РФ, договор, заключенный в простой письменной форме с указанием данных обеих сторон, суммы ежемесячной выплаты и срока аренды, подписанный арендодателем и арендатором, и будет являться официальным документом.

Ни нотариального заверения, ни государственной регистрации (подразумевается Росреестр) не требуется, — поясняет директор компании «МИЭЛЬ-Аренда» Мария Жукова. — Таким образом, любой собственник, получающий доход от сдачи недвижимости в аренду, обязан ежегодно платить налоги.

Есть три основных формы уплаты налогов, и собственник сам выбирает тот, что будет ему удобнее».Можно сдавать квартиру как физическое лицо, как индивидуальный предприниматель или оформить патент.Если квартирой владеют несколько сособственников, то все они должны подписать договор. А право на сдачу квартиры можно передать одному собственнику по нотариально заверенной доверенности.Итак, первый вариант — это уплата налога в статусе физического лица.

Ставка в этом случае равна 13%. Арендодатель до 30 апреля должен посетить налоговую и подать декларацию о доходах за прошлый год по форме 3-НДФЛ.Вместе с декларацией подаются копии:

  1. документов, подтверждающих право владения данной собственностью;
  2. договора найма (где обязательно должна быть указана стоимость аренды);
  3. паспорта.
  4. акта приемки квартиры (этот акт собственник и арендатор подписывают перед заключением договора);

booblgum/DepositphotosНалоговая обработает заявку и начислит плату (обычно это происходит до 1 июля).

Оплатить начисленную сумму нужно не позднее 15 июля.Второй вариант — оплата налога в статусе индивидуального предпринимателя, работающего по упрощенной системе налогообложения (налоговая ставка равна 6%).

Для этого арендодатель должен зарегистрироваться в качестве ИП, каждый год оплачивать страховые взносы и подавать декларацию о доходах в налоговую.«В этом случае налоговая ставка в ниже, чем для физических лиц: 6% против 13%.

Но индивидуальному предпринимателю нужно регулярно подавать документы в налоговую и вести бухгалтерию.

Обычно ИП регистрирует тот, кто сдает несколько своих жилых помещений», — поясняет генеральный директор агентства недвижимости «Невский простор» и вице-президент ассоциации риелторов Санкт-Петербурга и Ленинградской области Александр Гиновкер.Третий вариант — купить патент для сдачи квартиры. В этом случае собственник квартиры также должен зарегистрироваться в качестве ИП. Патент может действовать от одного до 12 месяцев (но в рамках одного календарного года).

Чем меньше срок, тем дешевле патент. Если вы покупаете патент на срок до полугода, то оплатить его нужно сразу.

Если на срок до года, то платить можно частями. Стоимость патента определяется индивидуально: налоговая база (которая зависит от месторасположения и площади квартиры) умножается на 6%.Не пропустите:

Патент и сдача жилья в аренду: есть ли смысл

Вопрос: эффективно ли применение патентной системы налогообложения при сдаче жилья в аренду? В каких случаях?Ответ: суть патентной системы в том, что ИП оплачивает налог с потенциального дохода, размер которого определяется федеральным и местными законами.

Ставка налога составляет 6%. Размер того самого потенциального дохода определяется площадью и локацией. По общему правилу патент оплачивается в 2 этапа: 1/3 в момент получения и 2/3 до конца налогового периода.

Срок действия патента от 1 до 12 месяцев. Декларировать доходы не требуется, однако необходимо вести книгу учета доходов, которые за год не могут превысить 60 млн.

руб.Однако ИП не освобождается от уплаты страховых взносов на обязательное социальное страхование. В каждом федеральном округе и районе стоимость патента разная.

Важно помнить о том, что страховые взносы, которые ИП, применяя ПСН платит за себя, не уменьшают стоимость патента, поэтому в некоторых случаях проще 1 раз в год сдать декларацию по УСН 6%, чем оплачивать и патент, и страховые взносы.Пример: ИП планирует сдать в аренду свою однокомнатную квартиру за 40 000 рублей, место нахождения объекта – Москва.
Важно помнить о том, что страховые взносы, которые ИП, применяя ПСН платит за себя, не уменьшают стоимость патента, поэтому в некоторых случаях проще 1 раз в год сдать декларацию по УСН 6%, чем оплачивать и патент, и страховые взносы.Пример: ИП планирует сдать в аренду свою однокомнатную квартиру за 40 000 рублей, место нахождения объекта – Москва. Размер потенциального дохода от сдачи квартиры в аренду при применении предпринимателем ПСН составляет 450 000 рублей, стоимость патента – 27 000 руб.

в год. Страховые взносы – 36 238 руб. по сроку до 31 декабря 2021 года и 1 500 руб по сроку до 1 июля 2021 года.

Итого налоговая нагрузка составит 27 000 + 36 238 + 1 500 = 64 738 руб.При применении УСН 6% предприниматель заплатит 36 238 руб по сроку до 31 декабря, 1 800 рублей (если оплатит этот налог тоже до 31 декабря 2021 года) , а (40 000 * 12 * 6%) = 28 800 – 36 238 – 1 800 = — 9 238 руб. будет переплатой, но в рамках календарного года.

Зачесть ее в счет уплаты налога за 2021 год нельзя.То есть при ПСН предприниматель заплатит в бюджет 64 738 руб., а при применении УСН — 38 038 руб.

Мы живем в быстро меняющемся мире.

Предпринимательская среда требует от бухгалтера не только счетоводческих навыков, позволяющих посмотреть в прошлое и заплатить налоги, но и уметь спланировать, организовать, построить модель ведения дел таким образом, чтобы при минимальных налогах бизнес оставался доходным и при этом безопасным.

Быть таким бухгалтером, помогать предпринимателям строить свой бизнес, сохранять заработанное, искать новые источники дохода и сохранять то, что уже имеется — в этом моя задача.

Три способа легальной сдачи жилья в аренду

Возрастная категория сайта 18+ Политика в отношении обработки персональных данных 127287, Москва, Старый Петровско-Разумовский проезд, 1/23, стр.

1. Тел. +7 (495) 777-02-82. © АО ИД «Комсомольская правда», 2015.

Полная версия сайта

Сдавая квартиру, не забудьте заплатить налоги!Фото: Олег УКЛАДОВ По данным Департамента экономической политики и развития Москвы, сейчас в столице легально (с оформлением договора и уплатой налогов) сдают чуть больше 27 тыс.

квартир. Это примерно 5% от общего объема столичной аренды. По сравнению с прошлым годом рост составил 5%, а если сравнивать с 2012 годом, то число сознательных арендодателей увеличилось почти на 70%. С начала года сумма уплаченных налогов за аренду жилья превысила 1,3 млрд.

рублей. Платить налоги можно тремя способами. Как физлицо, по упрощенной схеме в качестве ИП и, наконец, с помощью патента.

Считаем, что выгоднее. 1. Берем патент Патент на сдачу квартиры это удобно.

Купил и забыл. И никаких к тебе претензий от налоговой.

«Вот здорово», — подумала я. И решила узнать на собственном опыте, как это работает. Легенда немудрящая: хочу сдавать свою квартиру и, желая рублем поддержать бюджет и легализовать свои доходы, пришла за патентом. Трудности начались сразу же. Оформляется патент в налоговой, я приехала туда рано утром, минут за 20 до открытия.

У двери уже выстроилось около сотни человек. Если бы на самом деле пришла, чтобы поделиться с государством частью прибыли, то отстаивать такую очередину ни за что бы не стала.

В 9 часов двери распахнулись и толпа перетекла к столу регистрации.

Там сотрудница ФНС распределяла, кому в какое окно обратиться в зависимости от вопроса. Через полчаса ожидания попадаю на прием.

Девушка-инспектор удивилась моей сознательности и честно предупредила: «Намучаетесь вы с этим патентом».

Оказывается, для того чтобы его оформить, сначала надо зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель. Надо ли говорить, что это лишнее время, хлопоты и деньги. Агитаторы за патенты об этом не предупреждали!

Пределы стоимости патента в зависимости от метражаФото: Дмитрий ПОЛУХИН Расчет «КП»: Для примера возьмем солидную двушку 80 кв. м в Замоскворечье (такие сдают по 100 тыс.

руб. в месяц), достойную 35-метровую однушку в Выхине (30 тыс. руб.) и ухоженную однушку 40 кв. м в Троицке (20 тыс. руб.). Годовой патент на их сдачу будет стоить соответственно 90 тыс.

руб., 18 тыс. руб. и 12 600 руб. (такие данные выдает калькулятор на сайте mos.ru). Плюс обязательные ежегодные расходы на ИП, о которых говорили выше — по 30 990 руб.

в двух квартирах в старой Москве и 27 990 — в Троицке. В итоге получим 120 990, 48 990 и 40 590 руб.

соответственно. Не считая разовых трат на регистрацию ИП.

2. Старый добрый подоходный Может, лучше просто заплатить обычный налог на доходы как физическое лицо?

В этом случае ИП регистрировать не нужно — уже одной проблемой меньше.

Платишь 13% от годового размера аренды. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ подается раз в год: не позднее 30 апреля. Налоги платятся за предыдущий год.

Подать декларацию можно дистанционно — на сайте nalog.ru.

Те, кому несложно лично прийти в налоговую, могут заполнить декларацию заранее, скачав ее на том же сайте. Там указываются ваши ФИО, ИНН, адрес регистрации, паспортные данные, доход от аренды (он должен совпадать с тем, что заявлено в договоре аренды) и сумма налогов.

Как выгоднее платить налоги при сдаче квартиры в арендуФото: Дмитрий ПОЛУХИН Расчет «КП»: За квартиру в центре Москвы при стоимости аренды 100 тыс. руб./мес. НДФЛ составит 156 тыс.

руб. За выхинскую (30 тыс./мес.) — 46 800 руб. За троицкую (20 тыс./мес.) — 31 200 руб.

3. Просто ИП Еще один вариант для арендодателей — зарегистрироваться как ИП, который работает по упрощенной системе налогообложения. Налог с доходов будет 6% (а не 13%, как у физлица). Но прибавятся расходы на содержание ИП, как и в случае с патентом.

Регистрируем ИПФото: Дмитрий ПОЛУХИН Расчет «КП»: Налог при сдаче в аренду квартиры в центре составит 72 тыс. руб., однушки экономкласса в Выхине — 21 600 руб., а троицкой — 14 400.

Прибавим сюда расходы на ИП и получим соответственно 102 990, 52 590 и 42 390 рублей.

Обязательные ежегодные траты для ИПФото: Дмитрий ПОЛУХИН ПОЛЕЗНО ЗНАТЬ ✓ Взносы в Пенсионный фонд ИП должен платить, даже если за него их уже платит работодатель по месту основной работы. Предприниматели давно выступают за отмену этого двойного обложения, но их не слышат.

Прибавку к пенсии это дает копеечную, а иногда и ее нет.

✓ Патент покупают на срок от одного месяца до года. Если срок менее полугода, то нужно заплатить все деньги сразу.

Если более длительный, то можно сначала внести треть суммы, а остальное уже потом (но обязательно до конца срока действия патента). ✓ Стоимость патента зависит от района, где расположена квартира: чем престижнее район, тем дороже патент.

И от метража. ✓ Рассчитать точную цену патента можно на сайте Департамента экономической политики и развития Москвы (mos.ru). ТЕМ ВРЕМЕНЕМ Минстрой предлагает предоставить налоговый вычет тем, кто снимает квартиры. Его максимальный размер — 2 млн.

рублей. Для арендных расценок более чем достаточно. Например, при аренде однушки за 30 тыс.

руб. в месяц (360 тыс. в год) можно будет вернуть 46 800 рублей. Предполагается, что эта мера позволит вывести рынок аренды из тени.

Ведь у налоговиков появятся подтвержденные данные о людях, которые сдают жилье и не платят налоги. ОСТОРОЖНО! По экспертным оценкам, только 5% арендодателей платят налоги. В основном это владельцы элитной недвижимости.

Неуплата налогов — нарушение закона. Конечно, все может обойтись, и о ваших доходах никто не узнает.

Но может случиться иначе. Бывает, что участковые вместе с сотрудниками управы делают обходы квартир, выявляя случаи незаконной сдачи недвижимости.

Отправиться в рейд они могут как по собственной инициативе, так и реагируя на жалобы ваших соседей или даже обиженных квартирантов. — Арендаторов отвозят в отделение милиции, составляют протокол.

Выясняют, сколько денег они платили за квартиру, и на основании этих данных стражи порядка подают заявление в налоговую, — рассказали «КП» знакомые с ситуацией люди. Собственникам придется заплатить налоги за весь срок действия договора аренды. К тому же предусмотрена ответственность по статьям 119 и 122 Налогового кодекса в виде пеней и штрафа — до 40% от суммы неуплаченного налога.

ВМЕСТО ВЫВОДА Арендодателям дорогих квартир выгодно платить как ИП, без патента.

При сдаче недорогих квартир, особенно в непрестижных районах, лучше выступать как физлицо, да и хлопот меньше. Тем не менее именно патенты активнее всего набирают популярность. За первое полугодие 2017 года куплено около 2 тыс.

патентов на сумму более 145 млн.

рублей. Это на 8% больше, чем год назад. Возможно, причина в активном продвижении этой формы оплаты. Читайте также Финансовая грамотность: как тратить осознанно и увеличивать доход Популярный финансовый блогер Анастасия Тарасова помогает разобраться, куда утекают деньги из семейного бюджета сегодня 17:45Американцы несколько лет пытаются похоронить «Северный поток-2».

Поможет ли им в этом «отравление» Навального По обе стороны Атлантического океана раздаются призывы запретить строительство российского экспортного газопровода сегодня 17:15Гуляют на последние: россияне установили новый рекорд по взятым автокредитам Экономисты находят такое поведение населения в кризисный год нецелесообразным сегодня 16:52Исчезнет ли из наших магазинов армянский коньяк Поставщики импортного алкоголя пугают проблемами из-за нового закона о виноградарстве сегодня 16:11Страх перед новыми санкциями: Курс евро превысил 90 рублей Последний раз такой дорогой европейская валюта была в феврале 2016 года сегодня 15:16«Роснефть» реализует государственные задачи и становится магнитом для инвесторов Энергетику не зря называют энергией жизни — для экономики она является «и житницей, и здравницей, и кузницей»… сегодня 1:00«Он продает не машины, а билеты в будущее»: что стоит за феноменальным успехом Илона Маска и его «Теслы» Производитель электрокаров стал самой дорогой автомобильной компанией мира, хотя многие до сих пор уверены, что этот пузырь скоро лопнет вчера 18:45Игорь Сечин: «Благодаря самоотверженному труду сотрудников «Роснефть» занимает лидирующие позиции среди нефтедобывающих компаний в мире» Главный исполнительный директор компании поздравил сотрудников с Днем работников нефтяной и газовой промышленности вчера 13:10Эффект отложенного спроса: «Обедневшие» россияне за лето раскупили дорогие смартфоны, иномарки и квартиры Эксперт объяснил резкий рост продаж техники и недвижимости 5 сентября 2021 11:22Россияне устраивают себе спортзал на дому, а в фитнес-клубах — отток клиентов Эксперты считают, что продажу абонементов тормозят опасения «второй волны» пандемии 5 сентября 2021 12:25Хлебайте щи: доступность остальной еды для россиян рекордно упала Эксперты Высшей школы экономики предупредили о резком снижении покупательной способности населения 4 сентября 2021 21:43Огуречная душа: россияне во время пандемии неожиданно стали налегать на овощи Их продажи в первом полугодии 2021 года резко выросли — на фоне падения почти всего остального 4 сентября 2021 15:16«Вам льготами или деньгами?»: Определиться с набором социальных услуг нужно до 1 октября Об этом напомнили в Пенсионном фонде России 4 сентября 2021 11:07Кубань заручилась поддержкой кабмина Развитие медицины обсудил глава региона Вениамин Кондратьев с главой правительства Михаилом Мишустиным в ходе его визита на Кубань 4 сентября 2021 1:42За год набежало 200 миллиардов: Как нас обманывают банки, обещая «снизить ставку по кредиту» Снижение ключевой ставки не помогло — займы подорожали 4 сентября 2021 1:00Номерок блатной, три семерочки: сколько государство заработает на торговле «красивыми автономерами» Самые дорогие сочетание букв и цифр будут уходить с аукциона за миллионы рублей 3 сентября 2021 16:59Льготные кредиты для малого бизнеса закончатся к концу сентября Лимит на займы по ставке 2% годовых будет исчерпан через месяц, подсчитали в ПСБ 3 сентября 2021 14:00Вернуть налоги при покупке квартиры или прохождении лечения станет проще: вводятся новые правила Минфин намерен радикально упростить получение гражданами налоговых вычетов 3 сентября 2021 11:25Игорь Сечин провел переговоры с послом Германии Россия удовлетворяет более 30% потребностей немцев в нефти и более 50% — в газе 2 сентября 2021 21:30Школа для настоящих фермеров Новый учебный год в России начался с запуска образовательного проекта Россельхозбанка «Школа фермера» 3 сентября 2021 1:00Акцизы на бензин вместо транспортного налога: меньше или больше станут платить автомобилисты Депутаты предлагают отменить с 2021 года непопулярный в народе налог. Радоваться — или не торопиться?

3 сентября 2021 15:40«Металлоинвест» объявил о повышении доходов сотрудников предприятий с 1 октября По итогам 2021 года суммарное увеличение доходов работников составит около 14% 3 сентября 2021 15:19Почем сейчас снять жилье: арендаторы разбежались, но хозяева упорно держат цены Одна из главных тенденций сезона — бросить однушку в столице и махнуть на несколько месяцев в Сочи 3 сентября 2021 1:00Сдайте жалобную книгу: почему пришла пора распрощаться с этим наследием советских времен Эксперты поддержали предложение Минпромторга лишить покупателей возможности оставлять свое мнение о магазине 2 сентября 2021 15:57Услуги мобильных операторов Навязанные услуги мобильных операторов: какие они бывают, сколько на них зарабатывают и как их отключить.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+