Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Защита прав потребителей - Какие документы нужны для возврата по имущественному вычету

Какие документы нужны для возврата по имущественному вычету

Пошаговая инструкция по получению имущественного вычета

Каждый работающий гражданин РФ имеет право на имущественный вычет. Купили квартиру, участок, дом, или даже взяли ипотеку — можно потребовать у государства часть выплаченного НДФЛ назад. Один из самых популярных налоговых вычетов — это вычет на приобретение жилья, который состоит из трех частей и применяется к расходам на:

  1. новое строительство или приобретение на территории РФ жилья (долей в нем), земельных участков под него;
  2. на погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории РФ жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.
  3. на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей, фактически израсходованным на новое строительство или приобретение на территории РФ жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него;

При этом применить данный вычет невозможно, если жилая недвижимость или участок были приобретены за средства работодателя (иных лиц), материнский капитал или за счет бюджетных средств, либо у гражданина, который является по отношению к налогоплательщику взаимозависимым (родственники, супруги и т.д.) Максимальная сумма на новое строительство или приобретение жилья составляет 2 млн руб.

При этом у налогоплательщика с 2014 г.

появилась возможность получить налоговый вычет не с одного, а с нескольких объектов жилой недвижимости, но при этом максимальная сумма расходов останется неизменной — 2 млн руб.

согласно пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ.

Сюда же можно отнести и стоимость ремонта квартиры, если по договору жилая недвижимость была приобретена без отделки (пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ). Поскольку сейчас активно развивается сфера ипотечного кредитования недвижимости, то государственный орган так же не оставил без внимания затраты на погашение процентов по кредитам или целевым займам и определил максимальный размер по таким расходам — 3 млн руб. Это регламентирует п. 4 и 8 ст.

220 НК РФ. Иными словами, у налогоплательщика появляется возможность получить 13% с расходов на 2 млн руб.

(260 000 руб.), так и на 3 млн руб. (390 000 руб.) и тем самым максимальная сумма по имущественному вычету, которую может получить налогоплательщик, составит 650 000 руб. Претендовать на получение налогового вычета можно, когда есть акт передачи прав на жилую недвижимость (пп.

6 п. 3 ст. 220 НК РФ). Иными словами, если налогоплательщик приобрел квартиру в строящемся доме в 2016 г., а в 2017 г. дом был сдан, то получать налоговый вычет можно только начиная с 2017 г.

(так как акт приема-передачи можно получить только после ввода дома в эксплуатацию).

Для начала нужно определить, каким способом вы хотите получить вычет.

Есть два способа:

  • ежемесячно, не удерживая НДФЛ из доходов.
  • разово, на всю сумму уплаченного НДФЛ за прошлый период;

Рассмотрим более подробно первый способ получения. Технические возможности позволяют нам отправить все необходимые документы, не выходя из дома. Для этого получаем доступ к кабинету налогоплательщика на .

Если у вас есть подтвержденная учетная запись на ресурсе «Госуслуги», то в кабинет налогоплательщика можно попасть через эту учетную запись.

Заходим в главное меню личного кабинета, выбираем меню «Жизненные ситуации».

Здесь выбираем «Заполнить декларацию 3-НДФЛ» — одним из трех вариантов:

  • скачать программу для заполнения декларации.
  • отправить декларацию, ранее заполненную в подходящей программе (например, в «1С»);
  • заполнить новую декларацию онлайн;

На мой взгляд, оптимальный вариант — первый, поскольку он позволяет заполнить декларацию 3-НДФЛ, не имея специального образования и с минимумом трудозатрат. Заполнение декларации онлайн займет не более 30 минут.

При заполнении декларации онлайн попадаем на первую страницу, на которой необходимо указать номер налогового органа, в котором вы зарегистрированы, и ответить на вопросы о составлении декларации.

Около каждого вопроса есть подсказки, которые помогут дать правильный ответ. Нажимаем «Далее», переходим ко второму пункту декларации, в котором указываем информацию по доходам. Снова нажимаем «Далее» и переходим к третьему шагу заполнения декларации, выбираем вид вычета (в нашем случае — имущественный вычет).

Затем переходим к четвертому шагу заполнения декларации: указываем источники доходов и их сумм.

Данный раздел заполняется из справки 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя. Выбирается тип организации, заполняется поля «Название Организации», «ИНН», «КПП», «Код по ОКТМО», «Ставка».

Далее переходим к сведениям о доходах, нажимаем кнопку «Добавить доход».

Эти данные нужно заполнять строго из справки 2-НДФЛ по месяцам. Начинаем с поля «Вид дохода» — он указан в табличной части 2-НДФЛ. Например, сумма с заработной платы за январь составила 10 000 руб., указываем это и далее по кнопке «Добавить доход» продолжаем заполнять данные за каждый месяц.

К концу страницы получаем табличную часть, в которой будут автоматически посчитаны общие суммы дохода, облагаемого дохода; исчисленного налога; удержанного налога.

Эти данные должны совпадать с итоговыми данными из справки 2-НДФЛ.

Если данные не сходятся, заново проверьте суммы, которые указывали в ежемесячных доходах. По кнопке «Далее» переходим к пятому шагу заполнения декларации, в которой указываем данные о недвижимости. Если данные о недвижимости числятся в вашем кабинете налогоплательщика, то часть полей будет автоматически заполнена.

Здесь указываем: наименование объекта, признак налогоплательщика, объект, вид номера объекта и т.д.

Обычно эти данные заполняются из выписки Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним.

В конце страницы необходимо указать сумму расходов на приобретение (строительство) жилья и сумму уплаченных процентов по кредиту, если жилье было приобретено в ипотеку — эту же справку нужно будет приложить при отправке декларации 3-НДФЛ. Затем указываем суммы о предыдущих вычетах — если вы получаете имущественный вычет впервые, то данные по этому параграфу не заполняете.

Далее подкрепляем подтверждающие документы. Обратите внимание, что в последующие разы подачи декларации часть из этого списка документов предоставлять не нужно. Список документов для получения вычета определен пп.

6 п. 3 ст. 220 НК РФ: 1. 2-НДФЛ. 2. Копии документов, подтверждающих право на жилье (при строительстве или приобретении жилого дома — свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом; при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней) или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней); при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье (доли/долей в нем) — свидетельство о государственной регистрации права собственности на земельный участок или долю/доли в нем и свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилой дом или долю/доли в нем; при погашении процентов по целевым займам (кредитам) — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами).

3. Копии платежных документов (подтверждающие расходы на приобретение имущества; свидетельство об уплате процентов по кредиту или целевому займу — если жилье бралось в ипотеку, справку можно запросить в банке или организации, в которой был взять целевой кредит). 4. При приобретении имущества в общую совместную собственность (свидетельство о браке; письменное заявление (соглашение) о договоренности сторон-участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами).

После того как прикреплены все документы, переходим к 6 этапу — просмотру сформированной декларации. Все в порядке? Тогда вводим пароль от ЭЦП (электронной цифровой подписи). Если ранее пароль от ЭЦП не был получен, то сохраняем декларацию кнопкой в верхнем меню, затем нажимаем на свои ФИО, которые указаны в верхнем поле на темном синем фоне, и попадаем в личный кабинет, в котором выбираем «Получить ЭП» и выбираем вариант хранения ЭП (электронной подписи).
Если ранее пароль от ЭЦП не был получен, то сохраняем декларацию кнопкой в верхнем меню, затем нажимаем на свои ФИО, которые указаны в верхнем поле на темном синем фоне, и попадаем в личный кабинет, в котором выбираем «Получить ЭП» и выбираем вариант хранения ЭП (электронной подписи).

Она может формироваться от 15 минут до суток.

На этом этапе можно закрыть браузер и завершить работу, при повторном входе в личный кабинет налогоплательщика на вкладку «Получить ЭП» система проинформирует о создании ЭП, после этого возвращаемся к редактированию заполненной декларации 3-НДФЛ, и на шестом шаге вводим пароль от ЭЦП, который придумали при ее создании. После этого нажимаем кнопку «Далее» и переходим к этапу отправки декларации.

Срок камеральной проверки декларации составляет три месяца, всю информацию о ходе проверки можно отслеживать в личном кабинете. По истечении трех месяцев нужно подать заявление о возврате суммы, перечисленной в бюджет. Для этого заходим в меню «Мои налоги», где можно увидеть сумму, которая причитается к возврату — она же равна общей сумме уплаченного НДФЛ.

Нажимаем на кнопку «Распорядиться», затем выбираем, из какой области вернуть средства на банковский счет «По налогу на доходы». Здесь должна появиться сумма к возврату. Нажимаем кнопку «Подтвердить», после чего указываем реквизиты банковской карты, на которую хотим получить возврат суммы.

На этом и заканчивается не такой уж и сложный процесс заполнения декларации 3-НДФЛ и получение налогового имущественного вычета.Материалы , март 2021. Калькулятор расчета вычета по НДФЛ подскажет, сколько вам должно государство. Вы можете быстро рассчитать размер налогового вычета при покупке квартиры, оплате лечения или обучения.

При необходимости вы сможете обратиться к , которые помогут вам вернуть деньги. :

  1. , руководитель Линии консультаций

Подписывайтесь на «Утреннего бухгалтера». Все для бухгалтера.

  1. © 2001–2020, Клерк.Ру.

18+

Возвращаем налоговый вычет (13%) – подробная инструкция

22 декабря 2018Покупка квартиры — огромный удар по бюджету для большинства россиян.

Но государство возвращает 13% денег, потраченных на приобретение жилья. Многие считают, что налоговый вычет — это миф. Зря! Вернуть деньги не так уж и сложно!

1. Право на налоговый (имущественный) вычет имеют те, с чьей заработной платы удерживается НДФЛ (13%).

Если квартира оформляется на ребенка, то на возмещение могут претендовать его родитель или опекун. В пролете оказываются те, кто получает нелегальный доход и не платит налоги.2.

Когда подавать документы на возврат налога? Если вы покупаете квартиру на вторичном рынке, то документы можно подавать сразу же, как только сделка будет зарегистрирована. В случае с новостройкой обратиться за вычетом можно только тогда, когда дом будет введен в эксплуатацию и подписан акт приема-передачи.3.

Государство готово возместить и проценты по ипотечному кредиту, полученному для покупки жилья. Для этого нужно, чтобы эта цель финансирования была указана в договоре с банком. Важно! Максимальная сумма расходов на строительство или покупку жилья, с которой будет исчисляться налоговый вычет, составляет 2 млн рублей.

При покупке в кредит эта сумма составляет 3 млн рублей.До 2014 года возврат можно было получить только по одному объекту недвижимости, даже если он стоил дешевле названной суммы. С 2014 года те же 2 млн рублей стали предоставляться не на объект (квартиру, дом, комнату и т.

д.), а на субъект, то есть на человека. Заявлять вычет можно с нескольких объектов, пока их стоимость не достигнет 2 млн рублей. Еще одна важная новация 2014 года — если жилье покупают супруги, рассчитывать на возврат средств могут оба. То есть получить от государства можно в два раза больше: не 260 тысяч рублей, а 520!4.

То есть получить от государства можно в два раза больше: не 260 тысяч рублей, а 520!4. Какие нужны документы?Получить налоговый вычет можно либо сразу всю через налоговую инспекцию, либо ежемесячно через работодателя.Если вы выбрали вариант с ИФНС, вам придется подождать окончания года, в котором вы приобрели жилье. За это время собирайте документы:- налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (бланк есть на сайте ИФНС, заполнить можно в налоговой за 500 рублей);- справка о доходах 2-НДФЛ (выдается работодателем);- документы, подтверждающие приобретение квартиры (договор купли-продажи или ДДУ, для новостройки — акт приема-передачи, для вторички — свидетельство о собственности).

Важно: с 2016 года свидетельство о государственной регистрации права собственности не выдаются (бумажкой), вместо него можно предоставить выписку из ЕГРП — госреестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним;- банковские выписки, в которых подтверждается перечисление средств со счета покупателя на счет продавца, и расписка продавца в получении денег по договору;- кредитный договор, справка об отсутствии задолженности и уплаченных процентах (если жилье куплено в ипотеку);- для супругов: свидетельство о браке и заявление о распределении вычета между ними.И, конечно же, ксерокопия паспорта. Все.Все эти бумаги можно принести в налоговую лично, отправить заказным письмом или через специальный сервис на сайте ИФНС. Новострой-М советует лично посетить налоговую — как правило, там сразу просматривают все документы и могут указать на недочеты (автор пишет эту статью на основании личного опыта).

Деньги на ваш счет будут перечислены в течение 4 месяцев.Важно: 3 месяца длится камеральная проверка.

Попросите в налоговой дать вам пароль от личного кабинета (потом смените) – там вы сможете отслеживать ход рассмотрения ваших документов.Если вы хотите получить вычет с работодателя, то к нему можно обратиться сразу, как только вы получили право на вычет от ИФНС. Для получения права налоговикам нужно предоставить только документы по квартире и кредиту (справки о доходах не нужны) и заявление.

Документы будут рассмотрены в течение 30 дней, после чего вам выдадут уведомление, которое вы отнесете работодателю.

И уже со следующего месяца с вашей зарплаты не будет удерживаться НДФЛ. Если за налоговый период вся сумма вычета не будет израсходована, придется подтверждать свое право еще раз, то есть снова обращаться в ИФНС. Зато при таком варианте вы сможете получать вычет, не дожидаясь конца года. Это удобно, если вы купили квартиру в начале года и не хотите ждать.Итак, если вы добросовестно платите налоги, то при покупке жилья сможете вернуть часть денег.
Это удобно, если вы купили квартиру в начале года и не хотите ждать.Итак, если вы добросовестно платите налоги, то при покупке жилья сможете вернуть часть денег. Каких-то нереальных документов для этого не требуется, а получить вычет можно как по частям, так и всю сумму сразу.

Первый вариант позволяет не ждать конца года, а при втором полученные средства можно сразу потратить на что-нибудь существенное — ремонт или покупку мебели. Какой вариант выбрать — решать вам.

Получение налогового вычета

Яндекс Недвижимость, 8 ноября 2018Практически любой гражданин РФ имеет право получить налоговый вычет за покупку жилья.

Неважно — была куплена недвижимость на собственные средства или в ипотеку.

Главное — чтобы вы платили налоги в России.

Именно какую-то часть ваших налогов и готово вернуть государство в качестве вычета. Рассказываем, сколько, когда и как вы можете получить.Сколько можно получитьЗависит от того, когда была приобретена квартира.Приобрели после 1 января 2014 года: Вернуть можно 13% от стоимости жилья и ещё 13% от уплаченных процентов по ипотеке. По закону, лимит вычета составляет 2 млн рублей для стоимости квартиры и 3 млн рублей — для процентов по ипотеке.Вы получите: максимум 260 тысяч рублей вычета за покупку жилья (неважно — приобретали вы его на собственные средства или в ипотеку) и максимум 390 тысяч рублей за уплаченные проценты по ипотеке.Вычет может получить каждый из собственников жилья.

Например, если супруги покупают квартиру стоимостью более 4 млн рублей в совместную собственность, они могут вернуть 520 000 рублей за покупку квартиры (по 260 тысяч рублей каждый) и до 780 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке (по 390 тысяч рублей каждый).Максимальная сумма вычета на семью для квартиры, приобретённой после 1 января 2014 года: 1 300 000 рублей.Если недвижимость стоила дешевле 2 млн рублей, то компенсация рассчитывается в размере 13% от стоимости квартиры.

Остаток полагающейся компенсации можно получить при покупке следующего жилья.Приобрели до 1 января 2014 года: Можно вернуть 13% за покупку квартиры и 13% от уплаченных процентов по ипотеке. Лимит для расчёта вычета за покупку — 2 млн рублей.

Размер вычета за проценты по ипотеке в этом случае не ограничен. Если выплатили больше 3 млн — вернут налог с этой суммы.Если квартира стоила дешевле 2 млн, неиспользованный остаток вычета нельзя вернуть при покупке другого жилья.

Каждый из супругов имеет право получить налоговый вычет за покупку, при этом лимит для расчёта вычета за покупку будет «общий» — 2 млн.

Если жильё приобреталось в равнодолевую собственность (то есть 50% на 50%), каждый из супругов сможет запросить вычет только с 1 млн и получить 130 000 рублей.Максимальная сумма вычета (для одного человека и для семьи) для квартиры, приобретённой до 1 января 2014 года: 260 000 рублей + 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке.Кто может получить вычетВычет может получить любой гражданин России, который платил налоги в бюджет. Если вам каким-то образом удалось этого избежать, то на налоговый вычет вы рассчитывать не сможете.Вы можете рассчитывать на вычет:

  1. если вы приобретаете жильё на имя своего несовершеннолетнего ребёнка и имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ.
  2. если вы пенсионер и кроме пенсии ежемесячно получаете официальный доход, облагаемый по ставке 13% НДФЛ (например, сдаёте недвижимость и платите налоги);
  3. если имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ (на сайте Федеральной налоговой службы можно уточнить, облагается ли вид вашей деятельности НДФЛ), при этом индивидуальные предприниматели, которые платят другой налог, вычет получить не могут;

Если вы купили квартиру до выхода в декретный отпуск, налоговый вычет можно оформить, исходя из суммы доходов до декрета, а оставшиеся деньги вернуть после выхода на работу.

Как можно получитьПолучить налоговый вычет можно через налоговую инспекцию или через работодателя. Право на вычет через работодателя вы можете заявить сразу после покупки квартиры, не дожидаясь окончания календарного года. Работодатель в этом случае не будет удерживать из вашей зарплаты налог 13%. Если до конца года сумма вычета не будет выплачена полностью (что более чем вероятно), на следующий год придётся повторить процедуру.
Если до конца года сумма вычета не будет выплачена полностью (что более чем вероятно), на следующий год придётся повторить процедуру.

И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.Если вы решите получать вычет через налоговую, необходимо дождаться конца календарного года, чтобы заявить о своём праве на вычет.

Налоги можно вернуть за предыдущий год или за предыдущие 3 года (в зависимости от того, когда вы купили квартиру — в прошлом году или раньше).

Получить можно сразу всю сумму вычетов — и за покупку квартиры, и за выплаченные проценты, если с вашего официального дохода уже была уплачена соответствующая сумма налога в бюджет. Если нет — вы можете сначала вернуть вычет за покупку жилья, а потом — за уплаченные проценты по ипотеке.Процедуру придётся повторять каждый год, до полной выплаты компенсаций по обоим вычетам.Какие документы нужно собратьДля получения налогового вычета нужно собрать пакет документов, в который входят:

  • Форма 2-НДФЛ, которую нужно получить у работодателя (можно у нескольких) за каждый календарный год, за который вы планируете получить возврат налога.

    В налоговую подаётся оригинал.

  • ИНН и копия паспорта (основная страница и страница с регистрацией).
  • Декларация 3-НДФЛ. Нужна только для получения вычета через налоговую.

    Подать нужно оригинал, но для себя лучше сделать копию и попросить налогового инспектора поставить отметку о приёме документа.

    Образец заполнения декларации вы можете посмотреть здесь.

    Есть платные программы, которые помогают сформировать декларацию автоматически.

  • Копии документов, подтверждающих ваше право на собственность:
  1. договор о покупке квартиры;
  2. акт приёма-передачи квартиры (обязателен, если вы заявляете налоговый вычет за новостройку);
  3. свидетельство о государственной регистрации права на квартиру (если есть) или выписка из ЕГРН;
  4. если у вас ипотека, понадобится также кредитный договор, график погашения кредита и отчёт об уплаченных процентах за пользование кредитом.

5. Копии платёжных документов:

  1. Если вы купили квартиру на собственные средства, понадобятся квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки.

    Если вы рассчитывались наличными, понадобятся расписки о получении денежных средств.

  2. В случае с ипотекой понадобятся документы, подтверждающие факт выплаты процентов по кредиту (выписки из банка либо квитанции к приходно-кассовым ордерам при внесении наличных на счёт).

Как получить вычет через работодателяЕсли вы хотите получать выплаты через работодателя, в налоговую инспекцию всё равно придётся сходить: написать заявление на выдачу уведомления о налоговом вычете для работодателя и потом забрать оригинал уведомления.Для получения уведомления необходимо собрать пакет документов (список см.

выше). С ним нужно прийти в налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет.

Образец заявления можно найти здесь. В течение одного месяца ИФНС выдаст вам уведомление о праве на имущественный вычет.

С ним вы идёте к работодателю и пишите заявление на получение налогового вычета.После оформления всех необходимых бумаг работодатель перестанет удерживать налог 13% с вашей зарплаты до конца календарного года. Если за это время вам не выплатят вычет полностью, то в новом году нужно будет оформить новое уведомление в налоговой.

И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.Как получить вычет через налоговую инспекциюЕсли вы возвращаете налоги через инспекцию, то, помимо приведённого выше списка документов, вам понадобятся:

  1. Заявление на возврат налогов за имущественный вычет. Для заполнения заявления вам потребуются реквизиты банковского счёта, на который будут переводить вычет.
  2. Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке до 01.01.2014. Если квартира была приобретена в браке после 01.01.2014, то заявление о распределении вычета нужно только для жилья стоимостью менее 4 млн рублей.
  3. Если вы оформляете налоговый вычет на имя ребёнка, нужно также приготовить копию его свидетельства о рождении.

Помните: несмотря на то что вы сдаёте копии документов, все оригиналы должны быть при вас.

Вы можете отправить пакет документов в налоговую заказным ценным письмом с уведомлением через Почту РФ (обязательно с описью об отправке) или в электронном виде в личном кабинете налогоплательщика.Налоговая инспекция проверяет документы 3 месяца. При этом в процессе проверки документов вас могут вызвать в налоговую для уточнений либо сверки оригиналов, но это бывает крайне редко.

В случае положительного результата проверки документы передаются из камерального отдела в отдел урегулирования задолженности для перечисления налога.

Далее на расчётный счёт, который вы указали, переведут деньги за весь период, для которого рассчитывается вычет. По закону перевод занимает 1 календарный месяц с момента окончания проверки.Если же по каким-то причинам в результате проверки получен отказ в вычете, то налоговый орган обязан соблюдать письменную процедуру такого отказа: в течение 10 дней после проверки выслать по почте РФ либо лично вручить акт по результатам налоговой проверки с обоснованием отказа в вычете.Когда могут отказать в возврате налогового вычетаПосмотрите, не попадёт ли ваш случай в эти категории:

  1. если вы приобретали жильё на материнский капитал. В этом случае налоговый вычет можно вернуть только с собственных средств, без учёта суммы материнского капитала;
  2. вы не являетесь налоговым резидентом России (живёте в стране менее 183 дней в году);
  3. если вы приобрели жильё у взаимозависимых лиц.

    Таковыми обычно признаются близкие родственники — супруги, родители, дети, брат, сестра, опекуны и подопечные;

  4. недвижимость была приобретена не в России;
  5. если вы приобрели объект недвижимости, на который не предоставляется налоговый вычет (например, купили жилое помещение, а не жилой дом, или апартаменты, а не квартиру).
  6. если вы ранее использовали свое право на налоговый вычет либо его часть (получили частичную компенсацию за жильё, приобретённое до 01.01.2014 года);
  7. если вы приобрели квартиру по государственной программе социальной поддержки без использования собственных средств;
  8. если жильё за вас оплатил работодатель;

ЗаключениеНалоговый вычет — это прекрасная возможность вернуть немалую сумму денег, хотя это и займёт какое-то время. Если вы всё ещё боитесь связываться со «всеми этими бумажками», то можно найти консультанта, который поможет вам всё собрать и правильно оформить.Яндекс НедвижимостьСправочник Яндекс.Недвижимости — всё о покупке, продаже и аренде жилья.

Какие документы нужны для налогового вычета за квартиру

20 декабря 2021Ежемесячно гражданин РФ отдает 13% от своей заработной платы государству.

Но существуют условия, при которых налогоплательщик может вернуть данную часть.

Существует такое понятие, как налоговый вычет. Что это такое и как проходит процедура рассмотрим далее.ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О НАЛОГОВОМ ВЫЧЕТЕНалоговый вычет — это доступная для гражданина льгота со стороны государства. Ежемесячно от официальной заработной платы граждане отчисляют подоходный налог.

При этом за календарный год получается довольно внушительная сумма.

Из всех отчислений налогоплательщиков формируется государственная казна, из которой в последствии выплачиваются заработная плата, пенсии и другие социальные выплаты.Ежегодно государство предоставляет возможность своим гражданам вернуть часть отчисляемых средств. Для этого необходимо составить декларации.

3-НДФЛ. Чтобы получить возврат денежных средств, требуется соблюсти все законные требования со стороны налогового органа и собрать перечень необходимых документов.Есть несколько видов налогового вычета:- стандартный;- социальный;- имущественный;- инвестиционный;- профессиональный.К стандартным выплатам относятся суммы, которые не облагаются налогом в 13% и они доступны только для некоторых категорий граждан.

Для ветеранов боевых действий это сумма в 3000 или 500 рублей, в зависимости от ситуации. Также для работающих граждан и имеющих детей сумма в 1400 руб. на одного иждивенца также не облагается налогом.

В случае, если на протяжении календарного года работодатель совершал вычеты, то работник вправе запросить компенсацию за весь срок с данной суммы.К социальным выплатам относятся затраты на платное лечение, медикаменты, образование, на благотворительность. В данном случае максимальная сумма не ограничена.К имущественным выплатам относится выплата за приобретение жилой недвижимости. Это может быть как отдельная квартира или дом, а также отдельная изолированная комната.

Также налоговый вычет распространяется на жилье, приобретенное с помощью ипотечного кредитования.

В этом случае гражданин может оформить два вида вычета: с полностью стоимости жилья, а также с выплаченных за определенный период процентов.Законодательством ограничены максимальные суммы при имущественном налоговом вычете. Гражданин имеет право вернуть 13% только максимум с 2 млн рублей. В случае, если квартира была куплена за 3 млн, максимальная сумма все равно будет ограничена 2 млн.

Кроме того, льготой можно воспользоваться только один раз в жизни.Вычет на сумму ипотечных процентов также ограничена 3 млн рублей. Также льготой можно воспользоваться единожды, но сроки не оговорены. Другими словами имущественный вычет можно делать ежегодно, пока сумма возврата не станет максимальной.Еще одно условие для имущественного вычета — он распространяется только на недвижимость на территории РФ.КОМУ ПОЛАГАЕТСЯ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТЕсть ограничения для граждан, имеющих право на налоговый вычет.В законодательстве строго оговорены, те кто имеет право воспользоваться льготой:- официально трудоустроенные граждане, которые уплачивают НДФЛ со своих официальных доходов;- пенсионеры, продолжающие трудовую деятельность:- иностранные граждане, которые проживали на территории РФ в течение 180 дней и в данный период работали и отчисляли налог с дохода физических лиц;- граждане, продавшие имущество, которое находилось в собственности менее трех календарных лет.СПИСОК НЕОБХОДИМЫХ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОФОРМЛЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА ЗА КВАРТИРУСуществует стандартный перечень документов для получения налогового вычета.

К таковым относятся:- копия документа, удостоверяющего личность (паспорт) гражданина, который оформляет выплату;- декларация 3-НДФЛ.

ее можно оформить самостоятельно в специальной программе, или же обратиться к специалисту;- справка 2-НДФЛ с официального места работы. Ее необходимо получить в бухгалтерии за предыдущий календарный год;- справка о получаемых доходах по совместительству (при наличии);- заявление в налоговый орган с банковскими реквизитами для перечисления денег.Кроме того, существует дополнительный перечень при различных видах вычета. Особым интересом и спросом пользуется имущественный вычет.

Он предоставляется при покупке недвижимости. Каждый гражданин имеет право один раз в жизни вернуть 13% с покупки недвижимости и с суммы в 2 миллиона рублей.В этом случае необходимо подготовить дополнительные документы:- бумаги, подтверждающие покупку квартиры (договор купли/продажи, акт приема-передачи, расписка, платежное поручение из банка;- документ, подтверждающий право на собственность( выписка из ЕГРН, свидетельство о собственности). При условии, если объект был приобретен на условиях долевого строительства, документ, подтверждающий этот факт, при этом нужно дождаться пока произойдет сдача жилья в эксплуатацию;- бумаги, подтверждающие целевой характер займа;- выписку из банка, подтверждающую выплату процентов и их сумму;- договор о распределении долей между собственниками жилья.Кроме того, гражданин имеет право вернуть налоговый вычет не только с суммы стоимости объекта недвижимости, но и с суммы выплаченных процентов.

Последнее условие актуально при условии приобретения жилья на условиях ипотечного кредитования.В этом случае обязательным документом будет выписка из банка о сумме выплаченных процентов.

Законодательством также ограничена сумма в три миллиона.При заявлении на получение вычета с затрат на платные образовательные услуги необходимо предоставить все оплаченные квитанции. Также при оформлении льготы на покупку лекарств и затрат на лечение потребуются все оплаченные чеки.В некоторых случаях в ходе камеральной проверки сотрудники из налогового органа вправе запросить дополнительные документы.КАК МОЖНО ПОДАТЬ ДОКУМЕНТЫ НА НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТДолгое время гражданин мог подать заявление и документы на налоговый вычет исключительно в отделении ИФНС, или же отправить все бумаги официальным письмом.

Но в последнее время это стало возможно онлайн на официальном сайте ИФНС, через личный кабинет. Авторизоваться возможно через портал Госуслуг.

В этом случае все документы отправляются в налоговую в электронном (сканированном) виде.Единственным препятствием для отправки необходимых документов может стать электронная подпись гражданина, которая заменяет живую подпись.

Ее можно получить непосредственно на сайте в личном кабинете.

ЭЦП будет представлять собой специальный закодированный шифр.СРОКИ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТАДля получения денежных средств законодательством строго оговорены сроки. В первую очередь, раньше, чем 1 января текущего календарного года декларацию подать невозможно, так как она оформляется за предыдущий календарный год. Примерный срок с момента подачи заявления и до момента получения перевода проходит около 4 месяцев.3 месяца отводится налоговой службе на камеральную проверку.

Эти сроки налоговая соблюдает достаточно точно.

В случае, если камеральная проверка затягивается, то гражданин имеет право на претензию. В этом случае ему будут выплачены пени за каждый день задержки.Если все документы в наличии и были запенены правильно, то проверка заканчивается ровно через 3 месяца. После этого налоговый орган отправляет уведомление заявителю и в течение месяца обязуется перечислить денежные средства на указанный счет в заявлении.

При условии, если декларация была заполнена и отправлена через личный кабинет на сайте, то все уведомления будут приходить в электронном виде и можно легко отслеживать ход проверки.В случае, если сотрудникам налоговой были найдены неточности, или какие-то документы не соответствуют действительности, то они вправе повторно обратиться за предоставлением актуальной информации. В этом случае камеральная проверка может начаться снова.

Если же неточности несерьезные и были определены по невнимательности сотрудника, то сроки нарушены не будут и проверка закончится через три месяца.Кроме того, гражданин имеет право оформить налоговый вычет через работодателя. В этом случает после завершения стандартной камеральной проверки работодатель получает уведомление о том, что с определенного сотрудника налог на доходы вычитаться не должен на определенную сумму.

В этом случае сотрудник на протяжении года будет получать заработную плату без вычетов.ЗАКЛЮЧЕНИЕКаждый гражданин вправе получить часть выплаченных налогов с официального дохода. При официальном трудоустройстве это возможно ежегодно. Особо актуально это при покупке недвижимости или при длительном и дорогостоящем лечении.

Также возврат средств в размере 13% предполагается за платное образование, но только при условии, если образовательное учреждение лицензировано.

Перечень документов для налогового вычета при покупке квартиры

28 марта 2021Решившийся стать владельцем квартиры или коттеджа россиянин вправе надеяться на возврат некоей суммы – налогового вычета. Это право образуется:

  1. в результате приобретения;
  2. погашая проценты по кредиту, при его рефинансировании.

То, что человек получает вычет, подтверждает, что существует сумма, соответствующая его размеру, которая не облагается налогом.Остановимся на алгоритме получения.Закон утверждает, что вычет можно оформлять с года, когда имели место следующие действия:

  1. право собственности должно подтверждаться информацией в ЕГРН, если оно имело место до 15.07.2016 г. или предоставлением выписки, когда недвижимость куплена позднее;
  2. получен акт, ставший подтверждением передачи объекта, если он является частью еще возводящегося дома и бумаги, которые подтверждают затраты на приобретение.

Если приобретена земля для ИЖС, то вычет осуществляется после достраивания объекта и регистрации с обращением в Росреестр.На вычеты по процентам рассчитывают, когда в наличии документы, являющиеся подтверждением выплаты процентов.

  1. выплата налогов.
  2. статус резидента;

Если в год покупки собственник не выплачивал налоги, вычет оформляется позднее, когда появляется официальный доход.Закон ничего не говорит о сроках.

Согласно общей практике заявление должно подаваться в период до 3-х лет.

Затрагивая вычеты, налоговики трактуют эти нормы так: вычет используется согласно доходам, которые образовались не раньше, чем за 3 года до момента.Допустим, квартира была приобретена в 2016 году. Для того чтобы оформить вычет совершается обращение к налоговикам с 2017 по 2021 год.Вычет данного типа не может превышать двух миллионов рублей. Соответственно несложно высчитать и выплачиваемую сумму.Вычет по процентам кредитного договора имеет «потолок» в 3 млн рублей.

Ограничение действенно лишь касаемо кредитов, оформленных с 2014 г. По другим, имевшим место ранее, или предоставляемым для рефинансирования, вычет может выплачиваться без ограничений.Обычно за налоговый период востребована лишь некоторая доля вычета. Нереализованный остаток должен перейти на будущее.

Вправе это делать и пенсионеры.Порой имеют место и ситуации, когда по покупке востребована часть вычета.

Оставшаяся сумма используется при приобретении еще одного объекта с соблюдением следующих условий:

  1. если первый объект куплен позже 2014 года.
  2. остаток счета образован расходами, понесенными при покупке. Вычет для погашения процентов получают в отношении единственного объекта;

После того как вычет выплачивают полностью, повторно он невозможен.Получить причитающуюся сумму возможно:

  1. в органах ФНС.
  2. у работодателя;

При этом вычеты можно получить и у нескольких работодателей, независимо от даты появление прав на них.

При получении лучше придерживаться такого порядка: может различаться.

От того, какой именно объект был приобретен потребуются такие бумаги:

  1. копия кредитного договора;
  2. подтверждение расходов на строительство;
  3. копия акта передачи;
  4. подтверждение доходов.
  5. копия документа о собственности или выписка из ЕГРН;

Если вычет планируется получать у работодателя, то сперва следует подать документы, которые станут подтверждением права вычета, налоговикам. Их можно направить и через личный кабинет – при этом декларацию предоставлять не следует.Информация, подтверждающая право вычета, предоставляется налоговиками на позже, чем в течение 30 дней с момента подачи пакета документов.Если на руках уже имеется уведомление, следует составить заявление о предоставлении вычета и подать его с уведомлением работодателю.Если образовавшийся остаток будет перенесен на следующий год, нужно еще раз получить уведомление и передать его работодателю.При выборе получения вычета через инспекцию нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ по окончанию года, по доходам которого возникает возможность получения вычета. Также требуется заявление о возврате «излишков» НДФЛ, которая возникла при перерасчете налоговой базы с учетом вычета.Заполнив декларацию, можно воспользоваться программой, присутствующей на сайте ФНС РФ.Согласно общепринятому правилу, декларация представляется до 30 апреля года, который следует за тем, когда возникло право на вычет.Если декларация составляется лишь для оформления вычета, подать ее можно и позже.

Но нужно учесть, что, согласно закону, получить вычет можно не позднее, чем через три года с его окончания.Декларация отправляется налоговикам как лично, так и при помощи представителя.

Также возможно создание отправления по почте или электронного документа – отправить его можно через портал «Госуслуги» или личный кабинет, посетив сайт ФНС.За период до трех месяцев налоговиками будет проведена проверка имеющихся документов.

По ее завершении на указанный адрес будет отправлено решение – согласие или отказ от возвращения «излишков» налогов.Если права на вычет будут подтверждены и определена конкретная сумма, размер переплаты по налогам должен быть возвращен в течение месяца с подачи заявления, если оно предоставлено с декларацией.Оригинал статьи размещен здесь:

Документы для возврата налога

1. Заполненная налоговая декларация по форме (оригинал).

Ее можно заполнить на нашем веб-сайте в разделе «Декларация 3-НДФЛ» / «».

2. Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал).

Правильное заявление Вам сформирует вместе с декларацией наш веб-сайт: «Декларация 3-НДФЛ» / «» (только для деклараций, начиная с декларации за 2014 год).

3. за тот год, за который Вы хотите вернуть налоги, выданная работодателем (оригинал).

Бухгалтерия Вашего работодателя будет знать, что такое форма 2-НДФЛ. 4. Договор о приобретении (копия).

5. В случае покупки или строительства жилья документ, подтверждающий дату регистрации права на собственность. Это — свидетельство о государственной регистрации права, если собственность была зарегистрирована до 15 июля 2016 года, или выписка из ЕГРП, если собственность была зарегистрирована начиная с 15 июля 2016 года.

В случае инвестирования в строящуюся квартиру по ДДУ (договору долевого участия) — акт передачи квартиры. 6. Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально), и тому подобное (копии).

7. Кредитный (ипотечный) договор (копия). 8. График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору (копия).

Такой график может быть пунктом или приложением договора, а может быть каким-нибудь отдельным документом.

График погашения может быть описан и словами. 9. Справка банка о фактически уплаченных за год процентах (оригинал).

Сотрудники банка обычно знают, о чем речь.

Каждый банк дает справку по своей форме.

Главное, чтобы в справке была сумма выплаченных за год процентов в рублях и был указан год.

10. Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное) (оригиналы или копии). Несмотря на то, что Вы предоставляете справку об уплаченных процентах, нужно будет приложить документы, подтверждающие оплату. Таково формальное требование инспекции.

Если таких документов не сохранилось, то нужно в банке взять (вместе со справкой об уплаченных процентах) выписку по счету, из которой видно погашение процентов. Такая выписка заменит платежные документы. 11. Документы, подтверждающие расходы на приобретение отделочных материалов и отделку.

12. Заявление (его также иногда называют «Соглашение») о распределении вычета (оригинал), если стоимость жилья менее 4 млн рублей. Не требуется ни нотариальное заверение этого документа, ни присутствие при подаче этого документа второго собственника (собственника, который не подает декларацию).

можно скачать образец заявления для ситуации без вычета по процентам по ипотеке, а для ситуации с вычетом по процентам по ипотеке. Примечание. По старым правилам (если право на вычет у Вас наступило до 2014 года) такое соглашение обязательно делается в случае общей совместной собственности.

По новым правилам (если право на вычет у Вас наступило с 2014 года, включая 2014 год) такое соглашение, как правило, делается, только если стоимость жилья менее 4 млн рублей. Если стоимость жилья 4 млн рублей или более, в любом случае каждому полагается по 2 млн рублей вычета, поэтому распределять ничего не нужно. И соглашение не нужно. 13. Свидетельство о браке (копия).

14. Свидетельство о рождении ребенка (копия).

Как получить максимальный вычет быстро и просто?Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта.

А потом сможете выбрать — отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн. 15. Пенсионное удостоверение (копия).

Такой документ нужен, если Вы пользуетесь правом получать вычет за прошлые периоды, заполняя декларацию за годы до года оформления жилья.

Пенсионеры в отличие от других имеют право получать вычет за годы до года наступления права на вычет.

16. Если свидетельство о регистрации права на жилье выдано по решению суда и у Вас не инвестирование в строящуюся квартиру, то нужно приложить решение суда (копию). В случае инвестирования в строящуюся квартиру важен акт передачи квартиры, а не свидетельство о регистрации права, поэтому даже если свидетельство о регистрации права выдано по решению суда, решение суда прикладывать не нужно.

17. Доверенность (копия). Декларация и заявление подаются в оригинале. Мы также рекомендуем подавать оригинал справки , справки банка об уплаченных за год процентах и выписки из банка. Что касается остальных документов, то нужно подавать либо оригинал документа, либо нотариально заверенную копию, либо копию, заверенную самостоятельно.

В последнем случае мы рекомендуем подавать декларацию лично (не по почте) и взять с собой в налоговую инспекцию оригиналы документов. Сотрудники инспекции могут проверить соответствие копий оригиналам и проставить на копиях подтверждающие отметки. Поданные документы не возвращаются, поэтому мы рекомендуем подавать копии документов в случае, когда это допускается, чтобы оригиналы сохранить себе.

При заверении копий самостоятельно, такое заверение должно включать фразу «Копия верна», Вашу подпись, расшифровку подписи (лучше фамилия, имя, отчество полностью), дату заверения. Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Если Вы хотите вернуть налоги за 2018 год, Вам надо дождаться окончания 2018 года. Документы на вычет можно будет подавать с первого рабочего дня 2021 года. Кроме того, программа для подготовки 3-НДФЛ за 2018 год, которая Вам понадобится, появится на нашем веб-сайте в январе 2021 года.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+