Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Автомобильное право - Какой штраф за неуплату на транспортный налог

Какой штраф за неуплату на транспортный налог

Какой штраф за неуплату на транспортный налог

Что будет, если не платить транспортный налог?

Часто расходы превышают доходы, и имущество граждан облагается налогом – возникает искушение не вносить в казну, запрашиваемые государством средства. Особенно это касается транспортного налога – машина и так требует существенных вложений. Не всегда легко «выдернуть» на эту статью расходов деньги из семейного бюджета.

Поэтому многие автовладельцы задаются вопросом о том, существует ли ответственность за неуплату налога на транспорт и какие последствия игнорирования данных ежегодных выплат существуют.

Ниже мы рассмотрим что будет если не платить налог на машину. Налог на транспорт взимается не за пользование авто, а за факт регистрации транспортного средства на конкретное физическое или юридическое лицо – не обязательно пользоваться машиной (она может простаивать в гараже или вообще быть не на ходу).
Налог на транспорт взимается не за пользование авто, а за факт регистрации транспортного средства на конкретное физическое или юридическое лицо – не обязательно пользоваться машиной (она может простаивать в гараже или вообще быть не на ходу).

Основание для уплаты налога служит официальное налоговое уведомление, которое отправляется письмом по адресу регистрации автовладельца. Если письмо по каким-то причинам не было доставлено, гражданин не освобождается от налога. Поэтому информацию об обязательных выплатах в казну .

Неуплата налога на транспорт для простого человека выражается в следующих последовательных событиях:

  • Штраф в размере 20% от налога. Если будет доказано, что автовладелец намеренно уклонялся от уплаты, проценты вырастут до цифры 40.
  • Арест банковских счетов, изъятие имущества автовладельца, запрет выезда за границу.
  • Пени с первого дня просрочки. Насчитанная впоследствии сумма будет значительно выше начальной.

Последствия для юридических лиц немного серьезнее – помимо однократной выплаты до 5 февраля каждого года необходимо вносить авансовые платежи. Пени, штрафы и 6 месяцев для добровольной уплаты такие же, но помимо ареста имущества компании возможна уголовная ответственность, что весьма редко происходит в адрес физического лица. Уголовная ответственность за неуплату такого налога грозит тем, кто вовремя не предоставил Декларацию или иные документы, а также указывал в них ложные данные.

Меру наказания определяет суд, она может быть в виде денежного штрафа от 100 до 300 тысяч рублей, принудительных работ до года и лишения свободы от полугода до года. Не оплачивать транспортный налог можно тому, кто:В статье представленная базовая информация, но большинство случаев имеет индивидуальный характер. В связи с чем на нашем сайте работают дежурные юристы к которым вы можете обратиться по телефонам:

  1. Санкт-Петербург:
  2. Все регионы: (Звонок бесплатный)
  3. Москва:

При обращении Вы получите консультацию именно по Вашей проблеме.

  1. считается инвалидом I или II группы;
  2. в прошлом был сотрудником оборонной промышленности и принимал участие в испытании ядерного оружия;
  3. владеет машиной, чья мощность не превышает 70 л.с;
  4. был участником боевых действий.
  5. имеет официальное подтверждение того, что получил облучение в зоне Чернобыля;
  6. имеет особые заслуги перед Отечеством, например, герой Советского Союза или ветеран ВОВ;
  7. был узником фашистского лагеря;
  8. является опекуном недееспособного ребенка;
  9. предоставил справку о том, что авто находится в угоне;

Также не платить могут те, кто на уровне региона имеют статус многодетной семьи. Налог на транспорт, как и иные сборы, имеет срок давности, а именно, 3 года. Если в этот промежуток времени в сторону должника от Налоговой инспекции не было произведено взысканий и иных мер, описанных выше, то дальнейшие попытки сделать это налоговиками считается незаконным.

Для самых отчаянных автовладельцев это хорошая возможность избежать налога, но скрываться сложно. Для аннулирования этого срока достаточна отправка письменного уведомления, которое человек получает по почте – этим он доказывает, что в курсе задолженности, а, значит, должен внести деньги в казну.

Однако не платить транспортный налог можно законно. Для этого существует несколько «лазеек.

Кроме лиц, описанных выше, на которых данный сбор не распространяется, сбора можно избежать, если в налоговом документе будет допущена ошибка (даже орфографическая) или бумага будет не требуемого формата. Среди законных способов для неуплаты можно привести в пример:

  • Приобретение машины небольшой мощности (нижний порог лошадиных сил, при которых транспортный сбор не начисляется, необходимо уточнять на региональном уровне).
  • Отсрочка оплаты на пол года в случае неполучения уведомления.
  • Покупка авто в кредит – до срока погашения займа налог не взимается.
  • Переоформление авто на того члена семьи, который попадает под категорию граждан, автоматически освобождающихся от такого сбора.

Как ни крути, а транспортный налог платить нужно.

И налагается он на всех автовладельцев, кроме ограниченного круга лиц.

Пени, штрафы и уголовная ответственность рано или поздно постигнет тех, кто умышленно уклоняется от уплаты. Спокойнее просто регулярно оплачивать налог на транспорт, а при нежелании мириться с законодательством РФ, отказаться от приобретения авто или оформить машину на человека, к которому данный налог не имеет никакого отношения.

( 10 оценок, среднее 5 из 5 ) 1 423 просмотров Понравилась статья?

Поделиться с друзьями: Декларация о продаже автомобиля подается в ИФНС, если срок владения транспортным средством не превышает Декларация 3-НДФЛ подается в ИФНС при продаже автомобиля, бывшего в собственности менее трех лет, Если продавец не подаст декларацию 3-НДФЛ при продаже автомобиля или отправит ее по истечении Физические и юридические лица могут узнать задолженность по транспортному налогу несколькими способами: через специальные

Какой штраф за неуплату транспортного налога?

Обязанность по уплате транспортного налога ложиться «на плечи» каждого владельца транспортного средства.

Тоже самое касается и оплаты штрафа ГИБДД. Какой штраф грозит автовладельцу при неуплате транспортного налога? И каковы последствия неуплаты штрафа ГИБДД? Читайте в настоящей статье. Транспортный налог — это взнос, который ежегодно должен делать каждый обладатель транспортного средства. Размер и условия уплаты транспортного налога определяют государственные и муниципальные органы власти.

Размер и условия уплаты транспортного налога определяют государственные и муниципальные органы власти. Таким образом, условия его уплаты в различных регионах могут значительно отличаться.

Транспортный налог нужно уплачивать за каждую машину, которая находится в собственности, а не за все. Согласно Налоговому Кодексу Российской Федерации, обязанность по уплате транспортного налога ложится на плечи следующих категорий граждан:

  1. Собственников транспортных средств, которые были приобретены ими лично (с заключением договора «купли-продажи») и после зарегистрированы в ГИБДД;
  2. Водителей, которые не являются собственниками транспортного средства, а только управляют им на основе доверенности;

Кто может воспользоваться льготой при уплате транспортного налога или освободиться от его уплаты вообще?

Получить льготу по транспортному налогу могут:

  1. Инвалиды; Многодетные семьи;
  2. Пенсионеры;
  3. Военные;

На сколько машин распространяется льгота?

Только на одну. Так, если у гражданина в собственности не одна, а несколько машин, при получении льгот, их можно применить только к одной машине, а не к обеим.

Все ли транспортные средства налогооблагаются? Нет. В Налоговом Кодексе РФ представлен список ТС, на которые транспортный налог уплачивать не надо.

К ним относятся:

  1. Воздушный и морской транспорт, предназначением которого является перевозка пассажиров, а также оказание медицинской помощи;
  2. Транспорт, предназначенный для сельскохозяйственных целей;
  3. Весельные, моторные, промысловые лодки (с мощностью двигателя до 5 лошадиных сил);
  4. Транспорт, который эксплуатируется гражданами, имеющими отношение к военным структурам;
  5. Пропавший транспорт (который признан краденым, пропавшим);
  6. Морской буровой транспорт;
  7. Социальный транспорт, предназначенный для передвижения граждан-инвалидов;
  8. Транспорт, предназначенный для перевозки грузов;
  9. Транспортные средства с мощностью двигателя до ста лошадиных сил;
  1. Байки;
  2. Автобусы;
  3. Катера;
  4. Воздушный частный транспорт;
  5. Легковые транспортные средства;
  6. Зимний транспорт;
  7. Другой частный транспорт;

Транспортный налог нужно платить, учитывая следующие нюансы:

  1. Частота уплаты транспортного налога зависит от того, кто его уплачивает — частное лицо или какая-то организация. Так, если налог на транспорт должен уплатить собственник легкого автомобиля, то его производить его оплату надо раз в год, единым платежом;

Что касается уплаты налога на служебный транспорт юридическими лицами, то он производится по кварталам с внесением отдельных авансов (частей от общей суммы транспортного налога).

  1. Крайний срок, когда можно оплатить транспортный налог у физических и юридических лиц также различается. Так, частным лицам транспортный налог нужно уплатить после получения письменного уведомления не позднее первого октября года, который следует за прошедшим налоговым периодом (равным одному календарному году);

Оплатить штраф онлайн: Что касается крайнего срока по транспортному налогу для юридических организаций, то он оканчивается первого февраля года, который идет за прошедшим налоговым периодом.

  1. Оплачивать транспортный налог надо по месту фактического нахождения транспортного средства;

Так, например, если машина была куплена и зарегистрирована в Оренбурге, а после была перегнана в Казань, то при наступлении периода уплаты транспортного налога, её нужно производить в Казани. Если водитель не производит уплату транспортного налога до первого октября или в течение тридцати дней с момента получения уведомления из Налогового органа, то принудительное взыскание суммы транспортного налога произойдет согласно статье 28 Налогового Кодекса Российской Федерации:

  1. За период неуплаты транспортного налога водителю будет начислена неустойка;
  2. Налоговый орган может устроить внеплановый «визит» к должнику;

При расчете неустойки (пени) учитываются следующие параметры: сумма неуплаченного налога, количество просроченных дней, процент неустойки, ставка перекредитования на данный момент, размер задолженности.

Так, например, если водитель должен был уплатить 3000 рублей, и задолжал выплату на 3 месяца, то расчет происходит по следующей схеме: 3000 умножаем на 90 дней (три месяца) делим на 300 (ставка перекредитования) и умножаем на 8,25 =7 425 Такую сумму в качестве штрафа придется уплатить водителю, который произвел несвоевременную уплату налогов.
Так, например, если водитель должен был уплатить 3000 рублей, и задолжал выплату на 3 месяца, то расчет происходит по следующей схеме: 3000 умножаем на 90 дней (три месяца) делим на 300 (ставка перекредитования) и умножаем на 8,25 =7 425 Такую сумму в качестве штрафа придется уплатить водителю, который произвел несвоевременную уплату налогов.

  1. Запрет на выезд за границу;
  2. Изъятие суммы задолженности из заработной платы должника;
  3. Изъять личное имущество в счет погашения долга по транспортному налогу;
  4. Другие меры наказания;
  5. Судебные приставы могут наложить арест на личное имущество задолжавшего водителя (например,»заморозить» счета);

Кроме того, Налоговый орган может подать на водителя, который не оплачивает транспортный налог, в суд.

При этом сделать это налоговый орган может только в течение полугода с момента, когда оплата по транспортному налогу должна была поступить.

Сначала рассмотрим, в какие сроки, по Закону, нужно производить оплату штрафов ГИБДД.

Согласно Кодексу об административных правонарушениях, оплата штрафа должна производиться в следующие сроки:

  1. В течение шестидесяти дней с момента составления протокола (если водителю выписан штраф ГИБДД лично сотрудником дорожной службы) или получения почтового уведомления с постановлением о необходимости оплатить штраф;

При этом, если штраф ГИБДД водителю выписал дорожный инспектор, то водитель имеет право в течение десяти дней обжаловать данный протокол. Кроме того, согласно Кодексу об административных правонарушениях Российской Федерации, водитель получает 50-процентную скидку при оплате штрафа в первые двадцать дней с момента выписывания штрафа ГИБДД. Так, если водителя штрафовали на 1000 рублей за первичный проезд на запрещающий сигнал светофора, то, при оплате штрафа в первые двадцать дней, водитель должен будет оплатить только 500 рублей.

Произвести оплату можно в режиме «Онлайн», на официальном сайте ГИББД, через приложение «Сбербанк-Онлайн», портал Госуслуг, электронный кошелек и др.

  1. Через 10 дней после положенного для законного погашения штрафа ГИБДД срока, т.е. приблизительно на 70-й день протокол неоплаченного штрафа ГИБДД переходи в Федеральную службу судебных приставов;

На 61-й день неоплаченный штраф ГИБДД увеличивается вдвое.

Так, например, если водителю пришел штраф на 2000 рублей, через 60 дней его сумму к оплате составит 4000 рублей.

  1. Примерно через 80 дней судебные приставы начнут принимать меры по принудительному взысканию штрафа;

Перед этим они попытаются взыскать сумму задолженности в добровольном порядке, прислав почтовое уведомление с просьбой оплатить неоплаченный штраф в течение трех дней.

Если должник проигнорирует это уведомление, судебный пристав может принять одну из следующих мер по взысканию:

  1. Изъятие имущества на сумму задолженности по штрафам ГИБДД;
  2. Запрет на выезд за пределы РФ;
  3. Административный арест на срок до пятнадцати дней;
  4. Общественно-принудительные работы на срок до пятидесяти часов;
  5. Изъятие суммы долга по штрафам ГИБДД из зарплаты должника;
  6. Арест личного имущества должника (например, «заморозка» банковских счетов);

Две последние меры применяются только в том случае, ели должник отказывается уплачивать задолженность по штрафам ГИБДД из-за отсутствия денежных средств. Если у водителя нет возможности «отрабатывать» свой долг, то он имеет право:

  1. Просить временной отсрочки по оплате неоплаченных штрафов ГИБДД на срок до одного месяца4
  2. Оформить рассрочку по погашению штрафной задолженности на срок до девяноста дней;

(Пока оценок нет)

Загрузка.

Какой штраф за неуплату транспортного налога физическим лицом?

+2Анонимный вопрос22 января 2018 · 38,9 KИнтересно3634Эксперт в области финансов и бухгалтерии · ПодписатьсяШтрафа за несвоевременную уплату физлицом транспортного налога не будет.

(Напомним, срок уплаты имущественных налогов для физлиц един — 1 декабря года, следующего за отчетным.) Налоговая начислит только пени (письмо Минфина от 28.06.2016 №03-02-08/37483). Рассчитать сумму пени вам поможет .

Разъясним почему к физлицам не применимы положения ст. 122 НК РФ.Ст.122 НК РФ применяется только в том случае, если неуплата налога совершена вследствие неправильного исчисления или занижения налогооблагаемой базы. Поскольку сумму налогов для физиков считает налоговая, и направляет физлицу уведомление с суммой налога, то в случае ошибок в расчете, допущенных налоговиками, санкции к налогоплательщику не применимы, т.к.

такие ситуации Кодексом не установлены (письмо Минфина от 27.08.2009 №03-05-06-04/140). Но если налогоплательщик — физическое лицо не получил уведомление об уплате налога, а налогооблагаемое транспортное средство у него есть, то он обязан сообщить о наличии налогооблагаемого имущества, в налоговый орган по своему выбору и неуплаты налогов в отношении указанных объектов налогообложения за период владения ими (пункт 2.1 статьи 23 НК РФ).Указанное сообщение с приложением копий правоустанавливающих документов, подтверждающих государственную регистрацию транспортных средств, представляется в налоговый орган в отношении каждого объекта налогообложения однократно в срок до 31 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. Форма сообщения утверждена Приказом ФНС России от 26.11.2014 N физик проигнорирует эту обязанность и не направит налоговикам такое сообщение, тогда его оштрафуют на 20 процентов от неуплаченной суммы налога в отношении транспортного средства, по которому не представлено (несвоевременно представлено) указанное сообщение, о чем напомнили финансисты в Письме от 30.01.2018 N 03-05-06-01/4907.4 · Хороший ответ2 · 21,6 KНу а если я вчера обнаружил в личном кабинете задолженность равную сумме налога и пени 30коп.

Ответить4Комментировать ответ.Ещё 2 ответа1,6 KУ кого много ответов, должно быть еще больше вопросов.ПодписатьсяСогласно статье 122 Налогового кодекса Российской Федерации, неуплата транспортного налога может повлечь взыскание штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога, а если деяние совершено умышленно, то в размере 40 процентов.3 · Хороший ответ5 · 9,6 KЧерез какое время накладывается штраф? Ответить3Комментировать ответ.471Российский союз автомобилистов! Онлайн консультация и координация клиентов.ПодписатьсяПоследствия неуплаты для физических лиц Основанием для уплаты транспортного налога физическим лицом является налоговое уведомление.

По правилам такое уведомление автовладельцы должны получить за 30 дней до окончания срока оплаты. Такой порядок установлен, чтобы граждане имели возможность обжаловать сумму налога, если она кажется им завышенной. На. Читать далее6 · Хороший ответ · 1,7 KКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также1,5 KЭто зависит от региона, где проживает пенсионер.

Чтобы узнать точно, обратитесь в налоговую инспецию своего региона.

Там же и оформляются льготы для пенсионеров. Легковые авто мощностью до 100 лошадиных сил налогом не облагаются. Подробнее о транспорте, свободном от налогов, можно узнать из Статьи 358 НК РФ.

Объект налогообложения. 3 · Хороший ответ · 15,1 K-15До 300 тыс.

руб. при причинении ущерба, связанного с незаконным предпринимательством, в крупном размере или при получении крупного дохода. (ст. 171, ч. 1 УК РФ). А если еще и в группе лиц по предварительному сговору, то аж до 500 тыс.

руб. или 5 лет лишения свободы (ст. 171, ч. 2 УК). 10 · Хороший ответ25 · 38,5 K405Поэт, участник Санкт-Петербургского международного книжного салона и Всероссийск.Да, все зависит от региона. Вас могут местные власти или полностью освободить от уплаты, или где-то дадут льготу 50 %.

Узнать можно в своих местных огранах власти.К примеру, если вы живете в Москве, то такой налог вам платить не нужно.

Инвалиды 2-й группы здесь освобождены от налога.3 · Хороший ответ2 · 13,5 K1,3 KПомогаем купить или продать машину · Речь идёт про налог на доходы физических лиц. Если вы сначала приобрели автомобиль, потом его продали, получив при этом прибыль, то государство ожидает, что вы заплатите ему 13% с разницы стоимости продажи и покупки.

Существует множество законных ситуаций, когда платить ничего не нужно:Сумма продажи меньше, чем сумма покупки.

Главное, чтобы на руках у вас были оба договора купли-продажи, которые подтвердят этот фактСрок владения автомобилем больше трёх лет. Независимо от того, какая будет финальная стоимость сделки, платить ничего не нужноПолучается, что в большинстве случаев обычному продавцу занижать стоимость автомобиля нет смысла. Чаще всего прибегают к такой деятельности люди, которые занимаются перепродажей автомобилей, так как и срок владения у них небольшой и сумма продажи всегда больше, чем покупки, ведь это смысл их деятельности.110 · Хороший ответ49 · 206,4 K325В российском налоговом законодательстве термин «исковая давность» отсутствует.

Однако при этом здесь есть определенные сроки, по истечении которых суд может отказать во взыскании задолженности.

Гражданский кодекс свидетельствует о том, что сроки исковой давности, которые применяются к гражданским искам, не используются относительно нарушений, допущенных в сфере налогообложения.Но, российские законодатели об этом позаботились, и на данный момент этот вопрос регулируется уже соответствующими нормами Налогового кодекса, где в статье 113 указан четкий срок — 3 года. Но здесь сразу же следует уточнить — данный период относится только лишь к возможности привлечь к ответственности нарушителя. При этом никакого определения по поводу списания задолженности по налогам нет ни в Гражданском, ни в Налоговом кодексе.30 · Хороший ответ13 · 26,5 K

Ответственность за неуплату транспортного налога

» Транспортный налог является важным составным элементом всей фискальной системы страны, так как именно за счет него (как предполагается изначально) осуществляется строительство и обновление транспортной инфраструктуры страны, постройка мостов, дорог и автомагистралей.

Поэтому почти в каждом государстве начислению и изъятию этого налога отводится самое пристальное внимание, и санкции к неплательщикам по этому налогу не менее строгие, чем неуплата налога с дохода от предпринимательской деятельности.В Российской Федерации существует система администрирования транспортного налога, которая во многом идентична той, что используется в странах Европы, в частности, в Германии.

Что касается непосредственно того, какие может получить санкции со стороны государства неплательщик налога, то в первую очередь следует обратить внимание на то, что говорится об этом в одном из самых главных правовых документов — Налоговом Кодексе РФ.

Часть 2 статьи 45 НК РФ гласит: «…в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок производится взыскание налога в порядке, предусмотренном настоящим Кодексом. Взыскание налога с организации или индивидуального предпринимателя производится в порядке, предусмотренном статьями 46 и 47 настоящего Кодекса. Взыскание налога с физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, производится в порядке, предусмотренном статьей 48 настоящего Кодекса».Как видно из этой статьи Кодекса, то в ней нет прямого указания на то, как и что нужно платить и какие санкции существуют за отказ от уплаты.

Главным образом, санкция за неуплату транспортного налога определяется ведомственными или подзаконными нормативными актами. В частности, определен следующий порядок санкций, которые могут быть наложены на неплательщика ТН:

  1. Взыскание денежных средств в наличной форме, которые могут быть, например, изъяты из части получаемой должником заработной платы или иного финансового вознаграждения — гонорары, арендная плата за квартиру;
  2. Взыскание финансовых активов должника в денежной форме будь то на банковских или карточных счетах, либо на счетах других финансовых организаций (например, на векселя или другие ценные бумаги);
  3. Конфискация имущества, принадлежащего должнику, но до момента его передачи по договору аренды или доверительного управления. Т.е. если квартира был сдана в аренду, то на нее не может быть обращено взыскание, так как это нарушает права третьих лиц. Взыскание может быть наложено в этом случае только на получаемую арендную плату. Во многом эта ситуация аналогична и всего того, что касается транспортных средств должника;
  4. Взыскание другого имущества, принадлежащего собственнику, кроме вещей, необходимых для личного потребления.

Кроме этих достаточно чувствительных санкций должник может встретиться с другими формами принудительного фискального администрирования со стороны государства.

В том числе, начисление штрафов и пеней, запрет на выезд за границу при превышении суммы общей задолженности перед государством в размере более, чем в 10000 рублей (по состоянию на 2020 год), ограничение права пользования некоторыми государственными услугами (например, ограничение права на регистрацию транспортных средств), а также удержание части зарплаты в счет погашения долга по ТН.Частное лицо должно уплатить штраф за транспортный налог, если оплата не была внесена своевременно. На сумму накладываются следующие обязательства:

  1. Если неуплата транспортного налога последствия произошла в случае неумышленного занижения базы налогообложения, то дополнительно будет начислено 20% от суммы. Такая ситуация возникает в том случае, если человек, к примеру, умышленно занижает стоимость собственного транспортного средства. Ошибка должна быть выявлена контролерами налоговой службы.
  2. Умышленно неоплаченный транспортный налог грозит штрафом в 40% от первоначально начисленной суммы.

ЧИТАТЬ ДАЛЕЕ: Налоговый аудит налогов в 2020 годуОплата пени должна производиться только одновременно с оплатой остальной суммы налогового обязательства.

Если физическое лицо в течение долгого периода времени отказывается от его погашения, то взыскание может производиться за счет личного имущества.Штрафы за несвоевременную уплату страховых взносов в ПФРШтраф за неуплату транспортного налога юридическими лицами начисляется на основании положение ст.

122 НК РФ. Во внимание всегда берется наличие или отсутствие умысла со стороны предприятия.

Сумма штрафа за налоговое правонарушение:

  1. 5% от суммы штрафа платится, если предприятие не подало необходимую декларацию для отчета о своей деятельности в установленные сроки.
  2. 10% заплатит дополнительно юридическое лицо в том случае, если оно вело деятельность транспортным средством, которое не было предварительно зарегистрировано способом в соответствии с законом.
  3. В случае выявления ошибки в налоговой декларации предприятие будет вынужденно оплатить 40 тыс. руб. Однако если опечатка была допущена умышленно, то сумма штрафных санкций возрасте в два раза. Она составит 80 тыс. руб.

Для юридических лиц неуплата транспортного налога грозит начислением не только штрафа, но и пени за его несвоевременное погашение.Обязанность по уплате транспортного налога возникает сразу после того, как гражданин или фирма приобрели автомобиль или иное средство передвижения. Размер платы не имеет фиксированного выражения, поскольку в каждом регионе действуют свои коэффициенты и проценты.Чем богаче край или область, тем выше ставка по налогу на транспорт. Кроме того, на итоговую сумму влияют такие показатели, как:

  1. объем двигателя авто;
  2. стоимость транспорта.
  3. вид транспортного средства;
  4. вместительность машины;

Уплачивать требуемую сумму, человек обязан без учета того, пользуется он автомобилем или нет.

Сроки оплаты налога установлены в соответствии с положениями налогового кодекса.

По закону необходимо сделать это до первого октября. Предварительно, гражданин получает уведомление, где указывается сумма к уплате.Каждый граждан, располагающий в личном пользовании ТС, обязан знать, какие последствия возможны, если не уплатить налоговую сумму. Мерами ответственности могут стать:

  1. удержание конкретной суммы долга из заработка, поступающего на банковскую карту.
  2. наложение ареста на имущество гражданина, который обязан был уплатить налоговую сумму;
  3. начисление и последующее удержание пени;
  4. взимание налички в счет оплаты долга;
  5. штрафная санкция;
  6. наложение запрета на заграничные поездки;

Если ФНС подала заявление в судебную инстанцию и требует взыскать все суммы, а также, пени и штрафы, то она получает автоматическое право на выполнение любого из перечисленных действий.Невыполнение обязательств перед государством, как правило, влечет неприятные последствия.

Давайте разберемся, чем грозит неуплата транспортного налога.

Начнем с физических лиц.Согласно ч.

3 ст. 363 НК, не позднее 30 дней до истечения срока внесения ТН налогоплательщику должно быть отправлено налоговое уведомление.

Такой документ не направляется, если:

  1. сумма налога меньше 100 рублей;
  2. у автовладельца имеется налоговая льгота;
  3. у физлица есть личный кабинет в интернет-сервисе ФНС.

В остальных случаях рекомендуется обратиться в местную налоговую инспекцию или уведомить о неполучении уведомления через интернет-сервис ФНС.

Иначе можно пропустить сроки расчета с казной.Неуплата транспортного налога в 2020 году может повлечь за собой:

  1. наложение штрафа;
  2. начисление пени;
  3. взыскание недоимки, пеней и штрафа в принудительном порядке.

Как уже отмечалось, организации, в отличие от физлиц, производят расчеты ТН самостоятельно. Отличаются и предусмотренные для них сроки уплаты.

Последствия неуплаты транспортного налога для юрлиц следующие:

  1. пени и штрафы;
  2. внеплановые налоговые проверки;
  3. обращение налогового органа в суд;
  4. арест счетов и имущества организации.

В случае нарушения условий декларирования имущества должностные лица организаций могут привлекаться к административной и уголовной ответственности.Часть 3 ст. 363 НК устанавливает срок давности для требований по уплате ТН − три года. Однако что будет, если не платить транспортный налог 3 года?

В таком случае налоговики направят требование о принудительном взыскании задолженности в суд. Например, если до 2020 года автовладелец не платил ТН с 2009 года, предъявить требование о его уплате можно лишь за 2020, 2020 и 2020 годы – вносить в казну задолженность за более ранние периоды хозяин ТС не обязан.Статьей 363 НК РФ устанавливаются сроки и порядок оплаты регионального налога на движимое имущество:

  1. сроки оплаты сбора устанавливаются региональными законами;
  2. освобождаются от уплаты налога собственники грузовых автомобилей, имеющих массу более 12 т, при условии, что равнозначная налогу сумма оплачена в систему «Платон» и владельцы транспорта, имеющие льготы в соответствии с местным законом.
  3. оплата налога производится в региональный бюджет по реальному месту нахождения транспортного средства;

Частные лица обязаны оплачивать налог на движимое имущество до 1 декабря года, следующего за отчетным периодом (отчетным налоговым периодом при исчислении транспортного налога является 1 год).ЧИТАТЬ ДАЛЕЕ: Реализация товаровРасчет налога для частных лиц производится налоговой инспекцией по месту проживания собственника.Не позднее, чем за 30 дней до наступления даты уплаты сбора владелец транспортного средства должен получить уведомление с налоговой службы с описанием налогооблагаемой базы (автомобиля или иного вида транспорта), а так же начисленной суммы налога. Налоговое уведомление отправляется заказным письмом по Почте России.

Если в назначенное время письмо по каким-либо причинам не было получено (задержка в работе почтовой службы, утрата письма и так далее), то собственник транспорта обязан самостоятельно обратиться в отделение налоговой службы и получить дубликат налогового уведомления, так как отсутствие документа не является основанием для неуплаты регионального сбора.Юридические лица, в соответствии с действующим региональным законом «О транспортном налоге» могут производить оплату сбора:

  1. одним платежом. Например, авансовые платежи не предусмотрено законодательством города Москва.
  2. по частям (авансовыми платежами);

Расчет налога производится юридическим лицом самостоятельно. Причем расчет требуется производить для каждой единицы транспорта отдельно.Сроки оплаты налога так же зависят от действующего местного закона.Если уплата производится авансовыми платежами, то налоговым периодом считается квартал.

Оплата авансового платежа должна производиться не позднее 1 месяца по окончании налогового периода.Уплата налога за последний квартал производится до 10 февраля следующего года.

Порядок проведения расчета и суммы налога указываются в налоговой декларации, подаваемой в ФНС юридическим лицом ежегодно.Какие последствия могут иметь налоговые правонарушения, в том числе и неуплата транспортного налога собственником транспортного средства?Перечень наказаний определяется Налоговым Кодексом РФ для каждой категории налогоплательщиков.Если налогоплательщиком является частное лицо, то налоговой инспекцией при образовании задолженности по региональному сбору могут быть наложены:

  • Пени (статья 75 НК РФ). Пеня в размере 1/300 действующей на момент образования задолженности ставки рефинансирования Центрального банка начисляется ежедневно. Оплата пени производится одновременно с уплатой расчетной суммы транспортного налога. При неуплате начисленных штрафных санкций взыскание может быть обращено на личное имущество должника.
  • Штрафные санкции (статья 122 НК РФ):
      в размере 20% от суммы долга, если неуплата произошла в результате неумышленного занижения налогооблагаемой базы (например, обнаружена ошибка в мощности авто), неправильного исчисления суммы налога налоговой инспекцией и так далее;
  • в размере 40%, если деяния по отклонению в уплате налога произведены умышленно.

О том, как снять транспортный налог после продажи автомобиля, рассказывается в статье:транспортный налог при продаже автомобиля.Про ставки транспортного налога в Москве на 2020 год читайте здесь.Неуплата транспортного налога организациями так же наказывается штрафными санкциями, введенными статьей 122 НК РФ.в размере 20% от суммы задолженности без умыслав силу наличия финансовых проблемв размере 40% от суммы задолженностиесли неоплата произведена в результате умышленных действийведения деятельности без регистрации транспортного средства установленным законом способом (статья 116 НК РФ)Размер штрафа в данной ситуации равен 10% от суммы полученного организацией доходаведения деятельности без регистрации транспортного средства установленным законом способом (статья 116 НК РФ{amp}gt;)Размер штрафа в данной ситуации равен 10% от суммы полученного организацией доходане предоставление в указанные сроки налоговой декларации (статья 119 НК РФ)влечет наложение штрафа в размере 5% от суммы, указанной в документепредоставление декларации с недостоверными сведениямиВ случае наличия ошибки размер штрафа составит 40 000 рублей. А если ошибка совершена умышленно, например, для уменьшения суммы налога, то штрафные санкции будут увеличены до 80 000 рублейКак видно, даже из краткого перечня санкций, они имеют довольно существенный характер и призваны не столько наказать должника, как можно жестче, а сколько побудить его не забывать своевременно платить налоги. Среди типичных ситуаций неуплаты транспортного налога, которые могут иметь серьезные последствия, можно рассмотреть несколько примеров.

Первый — неуплата налога за срок более чем три года.

Такая ситуация, как правило, может иметь непреднамеренный характер когда, например, должник имеет задолженность по налогу в случае, когда он находился за границей достаточно длительное время или просто не знал о том, что у него возникли такого рода обязательства (неполучение извещений от налоговой инспекции). Несмотря на истинную причину возникшей задолженности, при неуплате ТН в течение длительного времени предусмотрен штраф — за каждый день просрочки, исходя из размера ключевой ставки ЦБ РФ (отношение ставки процента и 300 дней).

В 2018 году размер этой ставки составлял в среднем 8%. То есть за три года сумма штрафа может составить 24%. Если при рассмотрении в судебном порядке взыскания суммы задолженности судом, будет усмотрен умышленный характер уклонения от уплаты налога, то сумма штрафа может составить 40%.

Второй случай — неуплата ТН в особо крупном размере физическим лицом.

Для наказания этой группы должников предусмотрена санкция в виде принудительного взыскания суммы штрафа в размере от 200 до 500 тысяч рублей, либо принудительными работами на срок до 3 лет. Также предусмотрено и уголовное наказание на срок до трех лет.

Третий — неуплата ТН юридическими лицами в особо крупных размерах. Это тип налогового нарушения карается законом — штраф в размере не менее 500 тысяч рублей, либо принудительными работами для руководителя организации, и даже уголовным наказанием на срок до 5 лет.

Такая жесткость санкций за неуплату транспортного налога российскими законодателями оправдывается тем, что якобы именно транспортный налог служит основой пополнения местных или региональных бюджетов.Многие полагают, что если не платить транспортный налог на машину 3 года, то он просто будет списан. На самом деле все не так просто. В НК РФ указаны строгие сроки направления ИФНС вам писем:

  1. после просрочки в течение 10 дней ИФНС сообщит вам о наличии долга;
  2. если вы не отреагировали на требование, то дальнейшие действия ИФНС зависят от суммы недоимки; меньше 3 000 рублей — никаких действий не предпринимается, пока сумма не превысит этот лимит либо не пройдет 3 года; больше 3 000 — ИФНС вправе начинать взыскание долга:
  3. требование необходимо исполнить в течение 8 дней либо в срок, указанный в письме;
  4. если прошло 3 года, а задолженность так и не превысила 3 000 рублей, то иск подается в течение полугода с даты, когда начал исчисляться трехлетний период.
  5. сначала уведомление;
  6. затем вам поступит требование в течение 3 месяцев с даты просрочки; если ваша задолженность меньше 500 рублей, то требование высылается в течение года со дня просрочки;
  7. в течение полугода после просрочки по первому требованию ИФНС подает иск в суд для принудительного взыскания долга;

Штраф за неуплату транспортного налога

» Все владельцы автотранспортных средств, оборудованных двигателем, обязаны своевременно оплачивать налог на транспорт.

ФНС должна направлять налогоплательщикам соответствующие уведомления, содержащие сведения о сумме сбора и платёжных реквизитах. Если гражданин опоздал с уплатой или не внёс её вовсе, его ожидает привлечение к ответственности. В соответствии с 363 статьёй НК РФ, транспортный налог должен быть оплачен владельцем ТС до первого декабря года, следующего за отчётным периодом.

К примеру, сбор за 2016 год вносится в бюджет до 1.12.2017 года. При этом гражданин должен получить соответствующее уведомление из ФНС как минимум за месяц до данного срока.

Несвоевременная оплата налогового сбора приводит к образованию у налогоплательщика задолженности, которая, в свою очередь, приводит к следующим последствиям:

  1. начислению пеней за просрочку;
  2. назначению штрафной санкции;
  3. взысканию недоимки, начисленных пеней и суммы штрафа через суд в принудительном порядке.

Далеко не весь транспорт подлежит налогообложению.

К ТС, освобождённым от уплаты сбора, относят маломощные моторные и весельные лодки, воздушные, речные и морские суда, предназначенные для транспортировки груза или пассажиров и т. д. Несвоевременная оплата налогового сбора в полном размере – основание для привлечения лица к ответственности и назначения штрафного взыскания.

Налогоплательщиками могут быть как физические, так и юридические лица. Размеры штрафа за неуплату транспортного налога, согласно 122 статье НК РФ, равняются:

  1. 20% от непогашенного сбора (если умысла со стороны владельца ТС и признаков налогового нарушения не было зафиксировано);
  2. 40% от неоплаченной суммы взноса (при намеренном уклонении от оплаты недоимки).

Величина штрафного взыскания может быть уменьшена в ходе судебного заседания, если у неплательщика имеется смягчающее вину обстоятельство (к примеру, серьёзная болезнь, помешавшая ему своевременно погасить недоимку).

Помимо назначения штрафа за неуплату транспортного налога физическим лицом или предприятием, налогоплательщика ожидает начисление соответствующих пеней.

Их величина зависит от ставки рефинансирования, действующей в момент появления задолженности, а также величины самой недоимки. Пени начисляются за каждый календарный день просрочки платежа.

Сумма начисленных пеней определяется по указанной ниже формуле. (ВН * ЧДП * 1/300 СРЦБ) В данном алгоритме ВН – это величина недоимки, СРЦБ – ставка рефинансирования Центробанка РФ, а ЧДП – число дней просрочки.

Ставка рефинансирования в настоящий момент равняется 10%, в соответствии с 75 статьёй НК РФ. Полезный материал: Порядок взыскания недоимки по транспортному налогу зафиксирован 45 статьёй НК РФ. ФНС оформляет соответствующее уведомление о необходимости погашения имеющейся у лица задолженности (совокупности пеней, суммы налогового сбора и назначенного штрафа) и направляет её неплательщику.

Если долг не будет погашен лицом добровольно, ФНС направляет поручение о списании денежных средств со счёта неплательщика – предприятия или ИП – в соответствующий банк.

Если финансов на счёте недостаточно, налоговая служба обращается в судебную инстанцию. Аналогичным образом взыскивается недоимка и штраф за неуплату транспортного налога физическим лицом.

При этом в ходе исполнительного производства, начатого судебными приставами, может быть наложен арест на имущество неплательщика. Если лицо не погасит долг добровольно, недоимка, пени и штраф будут оплачены за счёт средств, вырученных в результате реализации данного имущества. Если вами было приобретено транспортное средство, подлежащее налогообложению, необходимо обратиться в ТО ФНС по месту вашей прописки и уведомить службу о данной покупке.

Сокрытие информации может рассчитываться инстанцией как намеренное уклонение от уплаты налоговых сборов. В таком случае неплательщика может ожидать привлечение и к уголовной ответственности:

  1. по статье 198 УК РФ, если речь идёт о налогоплательщике-гражданине;
  2. по статье 199 УК РФ, если транспортное средство находится во владении предприятия, компании, фирмы и т. д.

Если вы желаете избежать привлечения к ответственности, своевременно оплачивайте всю сумму налогового сбора. Штраф за проезд под кирпич — .

Штраф за наезд на сплошную линию — . Специалисты рекомендуют своевременно оплачивать налоговые сборы. Отсутствие уведомления из ФНС не является основанием для неоплаты.

Если по окончании налогового периода вы не можете погасить сумму налога целиком, оплатите его частично. В таком случае вам будет начислен меньший размер пеней и штрафного взыскания.

Если избежать штрафа за неуплату транспортного налога юридическим лицом или гражданином не получится, но у вас имеется обстоятельство, способное смягчить степень виновности, обязательно сообщите об этом ФНС и судебному органу. В некоторых случаях сумма взыскания может быть уменьшена. Если вы имеете в собственности транспортное средство, которое должно облагаться соответствующим налогом, но уведомление из ФНС не пришло, не стоит считать, что сбор можно не оплачивать.

В этом случае необходимо обратиться в налоговую инспекцию и уточнить причины отсутствия оповещения. Обратиться в ТО ФНС по месту жительства можно следующими способами:

  1. через интернет (задать интересующий вопрос допускается на официальном сайте налоговой службы);
  2. при личном посещении офиса.

Налоговое уведомление не должно предоставляться заинтересованным лицам, если стоимость налогового сбора не превышает ста рублей. Для получения платёжных реквизитов обратитесь в отделение ФНС.

Сотрудник службы предоставит вам новое уведомление и объяснит, каким образом лучше оплатить данный сбор.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями: Во многих регионах России введён режим повышенной готовности. Большая часть бизнеса вынуждена закрыться на Отдельные категории лиц, находящиеся на территории России, должны соблюдать карантин.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+