Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Можно ли вернуть налог с 2 квартир

Можно ли вернуть налог с 2 квартир

Можно ли вернуть налог с 2 квартир

Как получить налоговый вычет за покупку квартиры второй раз?

14 апреля 2018Сделки с недвижимостью осуществляются регулярно. Государство позволяет возместить 13% от суммы затрат гражданам РФ, с чьих доходов удерживается НДФЛ. Нередко смена места жительства происходит неоднократно. Но подать документы на возмещение допускается единожды.

Однако бывают ситуации, когда во второй раз за покупку квартиры возможно получение .До 2014 г. в кодексе четко прописывалось: компенсация положена один раз не свыше 260000 руб. Даже если ее объем не достиг максимума, добрать остаток нельзя.Пример:Петров О.

А. стал владельцем комнаты в 2012 за 500 000, подал заявление в ИФНС, где получил:500 000 * 0,13 = 65 000В 2015 им куплено недвижимое имущество за 3 000 000. Дважды вычет ему не полагается, т.

к. он его уже применял.С 2014 в законодательстве произошли существенные изменения. Согласно ПП. 1 п. 3 ст. 220 НКРФ, налоговый вычет за покупку квартиры предоставляется до тех пор, пока не доберется 260 000. Т. е. если расходы составили 1 000 000, а вернули 130 000, в будущем можно подать запрос на получение недополученной суммы.Пример:Предположим, Петров О.

А. стал собственником комнаты в 2014 г. и получил за нее 65 000, что не превышает максимум. Тогда возможность применить имущественный вычет при покупке квартиры во второй раз сохранилась.Его размер: 2 000 000 – 500 000 = 1 500 000.Так как стоимость объекта выше установленного лимита, начисление произведут со всего остатка:1 500 000 * 0,13 = 195 000.Для того чтобы воспользоваться налоговым вычетом за вторую квартиру, требуется соблюдение условий:

  1. договор купли-продажи подписан после 2014 г.;
  2. льготой не пользовались до 31.12.2013 г. включительно;
  3. за первую жилплощадь возвращено менее 260 тыс.

СПРАВКА!

Правила распространяются на приобретение третьего и последующего объекта недвижимого имущества, т. е. возмещение предоставляется многократно в пределах установленного лимита.Недвижимость, приобретенная в браке, становится совместной собственностью. С такой сделки можно возвратить 13% от 30000000.

Льготу супруги могут поделить поровну, независимо от того, кто вносил оплату.Иногда один отказывается от выплаты в пользу другого. Разграничение проводится в момент подачи заявления.

За отказавшимся сохраняется право на возврат НДФЛ в полном объеме.

Им можно воспользоваться, купив жилье в будущем.Пример:Паша и Маша Ивановы приобрели недвижимость в 2012. Паша воспользовался возвратом, а Маша нет.

В 2015 семья стала владельцем дома. Жене положена максимальная выплата, а муж на нее претендовать не может. Покупая жилье в ипотеку, гражданин значительно переплачивает.

Законом разрешается вернуть 13%, но в пределах 390 тыс. Если гражданин не сделал это в первый раз, право за ним сохраняется. При этом не имеет значение, был ли ранее получен основной вычет от стоимости жилья или нет.Пример:В 2011 Суворов Г.

М. купил комнату за 1 000 000 и получил возмещение. В 2015 приобрел двушку в ипотеку стоимостью 2 500 000 и переплатой 900 тыс.

Он уже получал компенсацию за предыдущую жилплощадь, поэтому подать документы можно только за переплату. Объем выплаты равен:900 000 * 0,13 = 117 000.ВАЖНО!

Льгота предоставляется только по одному объекту. Если ее размер менее 390 000, остаток на другую сделку не переносится.Получив налоговый вычет при покупке квартиры до 2014 г.

не в полной мере, в будущем дополучить оставшиеся средства нормами НК РФ не допускается.Если сделка совершена после внесения поправок, а компенсация меньше установленного лимита, есть возможность ее повторного оформления, пока общая сумма не достигнет 260 000.Вернуть часть расходов по ипотечным процентам разрешено по одному договору целевого кредитования.

Его оформление не зависит от того, сохранилось право на основное возмещение или нет.Рекомендуем к прочтению: Источник:Подписывайтесь на нас:

Можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры второй раз? Условия, при которых вернуть подоходный налог можно повторно

» В январе 2014 года вступило в силу новое законодательство об имущественном налоговом вычете, которое важно для тех, кто получил квартиру и не воспользовался максимальным налоговым вычетом.

Имущественный налоговый вычет позволяет получить обратно 13 % от общей суммы сделки, но не более 2 млн. рублей.

  1. Возможность положительного исхода зависит от множества факторов.
  2. Понимание основ закона полезно, но не гарантирует достижения результата.
  3. Каждый случай уникален и индивидуален.

Помимо этого, законодательство разрешает воспользоваться вычетом и на уплаченные проценты при приобретении жилого помещения. Порядок уплаты имущественного вычета определен ст.

220 НК РФ. Максимальный размер такой льготы составит 3 млн. рублей, а возврату подлежат только фактически уплаченные проценты.

Можно ли получить налоговый вычет и как это сделать будет рассказано далее.С 1 января 2014 года можно воспользоваться налоговым вычетом при второй и последующих покупках недвижимости, если цена жилого объекта не достигла 2-х млн. рублей. Однако только с соблюдением двух требований:

  • до 01.01.2014 гражданин не смог воспользоваться вычетом по иным объектам.
  • право собственности на объект недвижимости возникает после 01.01.2014 года;

Важно!Те, кто купил объект недвижимости до 2014 года, и уже получал вычет по квартире не в полном объеме и желал бы получить остаток (при приобретении 2-х квартир даже после 2014 г.) — этим правилом воспользоваться не могут.Таким образом, это нововведение дает право гражданам применить указанное нововведение при соблюдении определенных требований:

  1. его сумма составила менее 2-х млн. рублей, при этом она погашена (обычно это продолжается несколько лет);
  2. куплено иное жилье, налоговый вычет составит разницу между выплаченным вычетом по первому приобретению и двух миллионов рублей.
  3. первая жилплощадь приобретена после 01.01.2014;
  4. имущественный вычет гражданам ранее не предоставлялся;

Это важно знать: Покупка квартиры у юридического лица: риски покупателяС 01.01.2010 налоговое законодательство распространило правило возврата имущественного вычета на покупку жилой недвижимости с земельным участком.

На возврат НДФЛ могут также претендовать граждане, покупающие землю для индивидуального строительства.Имущественный вычет — это предусмотренная законодательством РФ привилегия для граждан, которая заключается в возможности вернуть 13% от расходов на покупку жилья, а также уплаченных банку ипотечных процентов.Максимальный размер соответствующей компенсации в общем случае составляет:

  • При оформлении выплаты с квартиры, купленной до 01.01.2014 года:
  1. 260 тыс.

    рублей непосредственно со стоимости жилья;

  2. 13% от фактической суммы процентов, перечисленных в пользу банка (без ограничений по сумме).

Вычет рассматривается как полностью израсходованный:

  1. в части процентов — если налогоплательщиком получено 13% от всех уплаченных процентов банку (то есть, к моменту закрытия ипотеки).
  2. в части стоимости жилья — если налогоплательщиком фактически получено 13% от стоимости квартиры (даже если сумма компенсации — меньше 260 тыс. рублей);

При этом, если человек не оформлял ипотеку для покупки жилья, по которому получил вычет (или не использовал ипотечные проценты для исчисления вычета) — он вправе использовать соответствующие проценты для исчисления вычета при покупке другого жилья — но только купленного после 01.01.2014 года.

  • При оформлении выплат с недвижимости, купленной с 01.01.2014 года:
  1. 360 тыс.

    рублей — с процентов.

  2. 260 тыс.

    рублей со стоимости недвижимости;

Вычет считается предоставленным гражданину:

  1. как только он получит 260 тыс. рублей в качестве выплаты за покупку одного или нескольких объектов недвижимости;
  2. как только он получит 360 тыс. рублей в качестве выплаты за перечисление банку (одному, нескольким, по одному, по нескольким кредитным договорам) ипотечных процентов.

При этом, если ранее человек оформлял вычет по квартире, купленной до 01.01.2014 года, то он сможет воспользоваться только вычетом с процентов (при условии, что вычет по ипотечным процентам не оформлялся за квартиру, купленную до 01.01.2014 года).Таким образом, по схеме, отраженной в пункте 1, гражданин может оформить вычет в части стоимости квартиры — только по одной квартире.

В части процентов — тоже только по одной квартире, или «перенести» данные проценты на оформление вычета по объектам недвижимости, купленным после 01.01.2014 года.По схеме, отраженной в пункте 2, человек может оформить вычет в части стоимости недвижимости — с любого количества квартир. В части процентов — аналогично (в обоих случаях — в пределах максимальной величины выплат).Вместе с тем, из указанного правила есть одно примечательное исключение — оно действует для объектов недвижимости, купленных до 2001 года.При оформлении повторного имущественного вычета за счет налоговых органов нужно собрать и подать соответствующий пакет документов в копиях и оригиналах.

Для того, чтобы осуществить имущественный вычет при покупке второй квартиры в 2020 году через налоговые органы требуется предоставить:

  1. справку по форме 2-НДФЛ (с указанием доходов и налога, который уплачен);
  2. заявление на возврат подоходного налога;
  3. декларацию 3-НДФЛ в заполненном виде;
  4. сведения о счете в банке для зачисления имущественного вычета.
  5. выписка о регистрации права собственности при покупке жилья;
  6. копия паспорта (или документ, удостоверяющий личность), а также ИНН, свидетельства о заключении брака и рождении ребенка (если имеются);
  7. договор ипотечного кредитования (копия) (при наличии);
  8. документы на квартиру, которую приобрели (договор купли-продажи, расписка о получении продавцом денег, подтверждение оплаты);

Важно!Гражданин, претендующий на возврат налога, вправе представить справки 2-НДФЛ от нескольких работодателей.Оформление имущественного вычета при покупке квартиры второй раз через налоговую инспекцию занимает около 3-х месяцев, много времени отводится на проверку документов, подаваемых налогоплательщиком.Если обнаружатся неточности, несоответствие информации в документации, налоговая инспекция уведомляет заявителя о недостающих сведениях или документах.После принятия положительного решения, налогоплательщику, который претендуют на вторичный вычет налога, нужно будет предоставить данные реквизиты карты или счета для будущего перечисления денежных средств.Налоговая служба может отказать в возврате налога резидентам РФ, если:

  1. купля-продажа происходит между близкими родственниками;
  2. жилье приобретается работодателем;
  3. оформляется военная ипотека, источником финансирования сделки является государственная субсидия, сертификат МСК.

Важно!Декларация по вычету налога НДФЛ может подаваться в любое время после того, как вы приобрели квартиру, но только после окончания очередного налогового периода (года). При этом размер суммы выплаты, которые удержаны ранее последних 3-х лет, не может быть возвращен по нормам налогового законодательства.Подача документов в налоговую службу для получения имущественного вычета является сложной процедурой, ведь практически невозможно заполнить безошибочно налоговую декларацию, что может привести к отказу в возмещении НДФЛ за приобретенное жилье.ВНИМАНИЕ!В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть!

Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует —напишите в форме ниже.Самое основное, что не понравится любому покупающему квартиру — это применение права на налоговый вычет при покупке квартиры только раз в жизни. Особенно несправедливо выглядит, когда покупка квартиры обходится, согласно договору купли-продажи 500 или 1000 тысяч рублей.

В этих случаях вернуть можно только от 65 и до 130 тысяч рублей (т.к. 13% от стоимости, согласно законодательству).При этом остальная сумма, которую можно было бы получить, если бы, к примеру, покупка квартиры обходилась от 2 млн.

рублей, составляла бы от 195 до 130 тысяч рублей — просто уходит в пользу зрительного зала, т.е.

«сгорает». Воспользовавшись однажды налоговым вычетом при покупке квартиры, при котором вы не получили его полностью не дает право пользоваться им при следующей покупке квартиры.Российские депутаты решили как-то исправить эту несправедливость, т.к.

не во всех городах цены на жилье такие как в Хабаровске, например:)Хотя и в Хабаровске полно сделок, которые имеют в народе название «миллионные».

В этом случае будущий счастливый обладатель жилья покупает квартиру и теряет при этом 130 тысяч рублей. Согласитесь, неплохая была бы прибавка к счастью:)Но бывают такие случаи, когда понимающие продавцы идут покупателю на встречу и продают квартиру, со скидкой, учитывающей этот недополученный налоговый вычет.

Компромиссы хорошая практика, вот только не все готовы на них идти.Итак, российские депутаты вынесли предложение не применять ограничение пользоваться налоговым вычетом лишь один раз. В этом случае, ограничение по сумме сделки при продаже квартиры останется без изменения — 2 млн.

рублей, а вот налоговый вычет при покупке квартиры можно будет получить несколько раз, пока «лимит» не будет исчерпан.При покупке квартиры супругами и оформлением ее в общую совместную собственность налоговый вычет они получают в равных долях. При покупке, к примеру, за сумму, предполагающую налоговый вычет при покупке квартиры в размере 260 тысяч рублей — каждый из супругов получит по 130 тысяч рублей.При покупке в кредит, вычет по процентам кредита также делится поровну.

Минус в том, что получив вместо 260 тысяч рублей, всего 130 тысяч рублей оба супруга дополучить остальные деньги по налоговому вычету при покупке квартиры до максимума не могут.Теперь законодательно решают предложить исчислять налоговый вычет опираясь не на данные о квартире, а о собственнике.

Другими словами, человек при покупке квартиры сможет получить совокупный налоговый вычет с двух миллионов рублей.Правда один нюанс — это изменение, будет касаться тех, кто покупал квартиру в 2008 году и позднее. Более подробно о предлагаемой схеме налогового вычета при покупке квартиры станет известно, когда предложение пройдет все инстанции согласования.Данный законопроект в Государственной Думе России поддержали КПРФ и «Единая Россия», Минфин также поддержал данную идею, но с небольшими коррективами, поэтому есть основания полагать, что данный законопроект об изменении порядка выплаты налогового вычета при покупке квартиры будет принят.Если гражданин желает вновь приобрести объект недвижимости, появляется закономерный вопрос о том, можно ли получить налоговый вычет второй раз и как это сделать.Покупка жилой недвижимости порою является самой большой тратой молодой семьи, внося дисбаланс в семейную финансовую стабильность. Сегодня социально ориентированные государства стремятся поддержать своих граждан, помочь им обзавестись жильем и при этом не растратить весь имеющийся капитал.

Одной из самых распространенных форм поддержки является налоговый вычет, т.е. возможность вернуть некоторую часть затраченных на приобретение или строительство жилья средств.Каждый случай покупки нового объекта недвижимости индивидуален, поэтому вопрос о возврате части уплаченных за покупку квартиры денежных средств должен решаться исходя из сложившейся ситуации.

  • получение возврата во второй раз допускается в случае, когда сразу (независимо от даты покупки) гражданин не воспользовался своим законным правом в силу личных обстоятельств либо же когда стоимость квартиры составляет меньше 2 миллионов рублей.
  • получить возврат за квартиру, а также при покупке земельного участка можно только однократно. Правило касается недвижимости, приобретенной до 01.01.2014;
  • многократное получение части уплаченных за недвижимость средств допустимо в пределах 260 тысяч рублей (максимальный размер возможного возврата);

Это важно знать: Как обналичить материнский капитал на покупку квартирыТаким образом, при покупке второй квартиры воспользоваться вычетом нельзя, если в первый раз была выбрана максимальная сумма возмещения.

Немаловажную роль играет дата покупки.Налоговый вычет представляет собой особую привилегию, для граждан РФ, заключающуюся в том, что они могут вернуть до 13% от стоимости приобретенного объекта недвижимости или от размера переплаты внесенных банку в виде процентов по ипотеке средств.

Максимальная сумма вычета составляет 2 миллиона рублей.

Если высчитать от этой суммы 13%, то получается 260 тысяч.Наибольшая сумма допустимой компенсации за вычет должен рассматриваться отдельно в зависимости от того:

  1. приобретена квартира до 2014 года;
  2. после 2014 года.

В случае если объект недвижимости покупался в период до 2014 года, то:

  1. 13% от всей суммы начисленных в банке процентов, внесенных в качестве переплаты при приобретении жилья в кредит (без каких-либо ограничений).
  2. сумма вычета может быть до 260 тысяч от стоимости всего объекта;

Компенсация может рассматриваться как полностью полученная в случае, если:

  1. Если было получено 13% от всех процентов, внесенных при выплате кредита за ипотеку.
  2. Гражданин все-таки получил 13% от полной стоимости купленной им недвижимости, даже если эта сумма была меньше чем 260 тысяч рублей.

Если гражданин не оформлял ипотечный кредит или не применял ипотечные проценты при оформлении вычета, то он имеет право получить второй вычет при покупке другого объекта недвижимости, но уже купленного после 2014 года.После 2014 года весь порядок был немного изменен. Теперь суммы следующие:

  1. 260 тысяч от цены квартиры при ее покупке;
  2. 360 тысяч при покупке при помощи кредитования.

Вычет может считаться полностью выплаченным в случае:

  1. После получения 260 тысяч в качестве компенсации после покупки одного или нескольких объектов недвижимости.
  2. После получения 390 тысяч в качестве компенсации при уплате кредитных процентов после покупки одного или нескольких объектов недвижимости.

В случае если прежде гражданин уже оформлял налоговый вычет при покупке до 2014 года, то он имеет право получить вычет только с процентов, при условии, что до этого он оформлял вычет на саму квартиру, а не на уплату процентов по ней.Формула расчета будет зависеть от года, когда была куплена квартира:Год покупкиВозврат от ценыВозврат от процентовДо 2014-гоЦена*13 меньше или ровна 260 тысячСумма процентов*13% меньше или ровна 390 тысячПосле 2014-гоЦена*13 меньше или ровна 260 тысячСумма процентов*13% меньше или ровна 390 тысячВ случае приобретения второго объекта недвижимости можно получить второй вычет, но только в случае если до этого не была достигнута максимально допустимая сумма (13% от 2 миллионов рублей).Если покупается второй объект недвижимости, то ее покупка происходит на общих основаниях.

Для этого требуется:

  • Составить декларацию.
  • Подать заявление, в котором перечислить общие основания.
  • Собрать документы.

Узнайте, как получить налоговый вычет за лечение супруга. Учитывается ли материнский капитал при налоговом вычете?

Смотрите тут.В ситуациях, когда жилой объект недвижимости приобретался при помощи ипотеки, то должно происходить возмещение всех внесенных по факту процентов. При этом сумма вычета изменяется в большую сторону. В данном случае граждане могут получить до 390 тысяч.Однако в этом случае для оформления вычета могут потребоваться дополнительные документы.

В данном случае граждане могут получить до 390 тысяч.Однако в этом случае для оформления вычета могут потребоваться дополнительные документы. Если одновременно приобретено два объекта недвижимости и по каждому выплачиваются проценты, то требуется выбрать по какому из них производить вычетВозврат налога возможен как через работодателя, так и через налоговую инспекцию. Рассмотрение документов на налоговый вычет быстрее производится по месту работы (до 1 месяца).

Государственная пошлина при этом не выплачивается.Как только весь пакет документов попадает в бухгалтерию, 13%-ный подоходный налог с заработной платы больше не удерживается.В случае приобретения второго объекта недвижимости документы собираются заново.ВНИМАНИЕ .

Если подавать документы в налоговый орган, то возврата придется ждать около трех месяцев. Затем еще около месяца после окончательной проверки документов и их утверждения необходимо ждать возмещения налогового вычета.Нельзя повторно оформить возврат 13% от стоимости жилья через НДФЛ в случае, когда объект недвижимости приобретен до 01.01.2014.

Время вступления в права собственности является основополагающим критерием при определении возможности получения такого рода помощи со стороны государства.

Даже если максимальный размер компенсации не был получен, то остаток просто сгорал.Также не получился сделать возврат по причине просрочки срока обращения за налоговыми вычетами, т.е. длительное ожидание может отрицательно сказаться на возможности осуществления возврата части затраченных на покупку денег.Налоговый вычет представляет собой меру государственной поддержки населения, которая выражается в уменьшении налогооблагаемой базы при уплате налога. Налоговый вычет при покупке квартиры — это сумма денежных средств, которая не облагается подоходным налогом.

При этом такой налог можно вернуть, если он был уплачен в году приобретения жилья или позже.Важно! При покупке недвижимости налоговый вычет равняется максимально двум миллионам рублей, а вычет по ипотечным процентам максимально трем миллионам рублей.Это значит, что Вы можете с этих сумм вернуть уплаченный работодателем за Вас налог на доходы физических лиц, равный 13% от стоимости жилья (но не более 260 тыс.

и 390 тыс. соответственно).Пример.В том же 2014 году были разделены налоговый вычет, который можно получить с денег, отданных за квартиру, и налоговый вычет с заплаченных банку процентов.

Дело в том, что заемщик, который использовал для покупки квартиры ипотечный кредит, имеет право вернуть еще 13 процентов от суммы заплаченных банку процентов.

Максимальная сумма этого вычета составляет 390 тысяч — 13 процентов от трех миллионов рублей.До этого и вычет по квартире, и вычет по процентам можно было получить только по одному объекту, теперь покупатель может выплату при покупке квартиры применить к одному объекту, а вычет с суммы фактически уплаченных банку процентов по целевому кредиту, взятому на покупку жилья, использовать при покупке другого.Так вот, те покупатели, которые до 1 января 2014 года воспользовались своим правом и получили налоговый вычет, но при этом не реализовали право на получение налогового вычета на уплаченные проценты, теперь могут получить налоговый вычет по процентам. Например, квартира была куплена в 2013 году, по ней покупатель полностью получил налоговый вычет, а в 2016-м в ипотеку приобретена другая. Налоговый вычет при покупке квартиры покупателю уже не положен, но он может вернуть налоговый вычет за уплаченные банку проценты по кредиту, то есть получить максимум еще 390 тысяч рублей.«Общее право таково: сначала подаются документы на получение налогового вычета при покупке квартиры, а затем, после того как сумма 260 тысяч рублей полностью выплачена, в налоговую предоставляют документы на возврат вычета с уплаченных по кредиту процентов, — объясняет налоговый консультант, директор Ольга Ботова.Нужно учитывать, что налоговый вычет возвращается только за фактически уплаченные банку проценты, это значит, для того чтобы их вернуть, покупателю нужно будет ежегодно подавать в налоговую документы на налоговый вычет.И еще один важный момент: воспользоваться налоговым вычетом с заплаченных процентов возможно только при покупке одной квартиры, остаток не переносится на следующие объекты.Существует два разных вычета при приобретении жилья.

Один из них распространяется на стоимость купленной квартиры, а другой на проценты по ипотеке. В статье двести двадцатой НК РФ эти два вычета представлены как абсолютно разные нормы.

Если имущественный вычет при покупке недвижимого имущества можно получить на несколько квартир, пока не выберешь всю сумму, то вычет при покупке квартиры в ипотеку по уплаченным процентам предоставляется лишь по одному объекту.Это важно знать: Материнский капитал при покупке квартиры на вторичном рынкеЕсть одно исключение из нынешней ситуации.

Это исключение касается получения вычеты до 1 января 2014 года. Если Вы возвращали НДФЛ при покупке дома (квартиры, участка) до этого срока, то второй раз Вы его получить не сможете. Это норма современного законодательства.Можно ли получить налоговый вычет за квартиру дважды?Возможно два варианта:

  • Если недвижимость была куплена после 1 января 2014 года, вам предоставят многократный возврат подоходного налога в пределах суммы 260 тыс. рублей.
  • Если недвижимое имущество вы приобрели до 1 января 2014 года, согласно ст. 220 НК РФ вычетом можно воспользоваться лишь 1 раз.

Возврат денег при покупке жилого помещения может быть осуществлен только резидентами РФ — лицами, которые проживают на территории РФ не менее 183 дней подряд в году.

Обязательным условием также является наличие у них официального дохода, с которого уплачивается НДФЛ и подтверждается справкой по форме 2-НДФЛ.Важно!Сумма подоходного налога, которая была удержана работодателем за календарный год, имеет важное значение при исчислении имущественного налогового вычета. Такой вычет не может превышать уплаченный за год НДФЛ.Максимально возможный возврат подоходного налога составляет 13% от 2 млн. рублей или 260 000 рублей.Чтобы получить вычет нужно представить в налоговую пакет документов, подтверждающих покупку жилья, формы 3-НДФЛ и 2-НДФЛ, паспорт и заявление.

Эти документы можно лично представить в налоговую, а можно подать электронно. Чтобы подать документы на возврат электронно, нужно иметь логин и пароль от Личного кабинета налогоплательщика.

Регистрационную карточку для входа в личный кабинет можно получить абсолютно в любой ближайшей к Вам Налоговой инспекции. В личном кабинете можно составить 3-ндфл, загрузить сканы подтверждающих документов, заявление и отправить на проверку.

По результатам проверки будет вынесено решение о возврате и деньги перечислят на указанный Вами счет.( 1 оценка, среднее 4 из 5 )Понравилась статья? Поделиться с друзьями:

Сколько раз можно получить налоговый вычет по НДФЛ при покупке квартиры

5 сентября 2020Российское налоговое законодательство позволяет простым россиянам в некоторых жизненных обстоятельствах довольно существенно экономить на налогах.

Для этого существуют вычеты по подоходному налогу.

Их можно получить в качестве компенсации части затрат на получение образования, лечение, благотворительность и т.д. Один из самых популярных вычетов – на покупку недвижимости. Многие из нас совершают сделки по покупке собственного жилья несколько раз в жизни – особенно если нужно увеличивать свою жилплощадь.

Один из самых популярных вопросов в связи с этим – сколько раз в течение жизни можно получить налоговый вычет при покупке квартиры и другой недвижимости, на которую предоставляются вычеты.Всего есть два вида таких вычетов.

Первый – собственно на покупку жилья. Второй – на проценты по ипотечному кредиту.

Сумма этих вычетов разная. Отличаются они и с точки зрения некоторых правил их получения.Вычет по НДФЛ на покупку квартиры и прочей недвижимости равен стоимости жилья, но в пределах 2 миллионов рублей. Вычет по обслуживанию ипотечного кредита равен 3 миллионам рублей.Само понятие вычета при этом нужно понимать правильно.

Государство, конечно же, не вернёт всю стоимость квартиры в пределах двух миллионов рублей. Оно готово не брать подоходный налог с человека на его доход в пределах этой суммы.

То есть, максимальная величина возврата налогов при покупке недвижимости – 260 тысяч рублей. Тринадцать процентов от двух миллионов.За уплаченные по ипотеке проценты можно вернуть до 390 тысяч рублей. А по двум видам вычета в сумме – до 650 тысяч рублей.Более подробную инструкцию по получению налогового вычета при покупке квартиры, дома и прочей недвижимости мы приводили в на нашем сайте.

В ней рассказывается о множестве связанных с этим нюансов.Единственное, что нужно прояснить более подробно – существуют ли ограничения по количеству объектов недвижимости, на которые можно получить такой вычет.Логика закона в этом случае следующая.

Вычет на полную стоимость недвижимости в пределах двух миллионов рублей даётся каждому гражданину один раз в жизни. То есть, купить две или три квартиры, которые стоят по два миллиона, и получить за каждую из них максимальный вычет не получится.Однако в тех случаях, когда цена первой квартиры, на которую был оформлен вычет, была меньше двух миллионов, возникает остаток.
То есть, купить две или три квартиры, которые стоят по два миллиона, и получить за каждую из них максимальный вычет не получится.Однако в тех случаях, когда цена первой квартиры, на которую был оформлен вычет, была меньше двух миллионов, возникает остаток.

Например, квартира куплена за 1,1 миллиона рублей. Остаются “неиспользованные” 900 тысяч рублей вычета.

И этот остаток можно перенести на другой объект недвижимости.

Которым может быть следующая квартира или что-то другое – жилой дом, земля под ним и т.п.Никакого ограничения по количеству объектов недвижимости для получения вычета в законе нет.

Вычет для каждого россиянина ограничен только суммой – два миллиона рублей.На то, что вычет можно распространить на несколько объектов недвижимости, прямо указывает .Важный нюанс, о котором нужно помнить в этом случае – описанное правило работает только если первая квартира, на которую оформлялся вычет, была куплена в 2014 году или позже! Именно тогда вступили в силу специальные в Налоговый кодекс РФ относительно имущественных вычетов.В отношении вычета на проценты по ипотеке правила другие. Такой вычет в пределах трёх миллионов рублей можно получить только один раз в жизни.

Об этом говорится в .Имущественным налоговым вычетом на покупку квартиры можно пользоваться сколько угодно раз в течение жизни. Но общая сумма при этом ограничена двумя миллионами рублей. Это суммарная стоимость всех объектов недвижимости, на которые можно оформить вычеты.

На практике вам вернётся не более 260 тысяч рублей.Вычет на проценты по ипотеке можно оформить только один раз в жизни.

На второй ипотечный кредит такой вычет оформить уже нельзя. Сам этот вычет равен трём миллионам рублей.

То есть, вернуть можно до 390 тысяч рублей, которые были потрачены на обслуживание ипотеки.Оригинал статьи на нашем сайте:

Можно ли получить налоговый вычет повторно?

Sean K/FotoliaВ вопросе не указано, о каком вычете идет речь.

Вычетов много, и они все разные.

Если предположить, что Вы говорите о налоговом вычете при покупке жилья, то с 2014 года такой вычет может применяться покупателем неограниченное число раз (то есть к нескольким покупкам жилья, в том числе в ипотеку). Но общая сумма всех примененных вычетов не должна превышать суммы, установленной законом:

  1. для собственных затрат на покупку сумма вычета составляет 2 млн рублей (максимум);
  2. для затрат на выплату процентов по ипотечному кредиту дополнительная сумма вычета равна 3 млн рублей (максимум).

Если Вы воспользовались возможностью получения имущественного налогового вычета до 1 января 2014 года, то не сможете получить его еще раз.

Если же это произошло после указанной даты, то у Вас остается возможность дополнительного возврата.

Однако общая сумма, с которой Вы можете получить 13% (в совокупности с прошлой покупкой), не может превышать 2 млн рублей. Другими словами, общий размер Ваших компенсаций по двум квартирам не превысит 260 тысяч рублей.Что касается покупки в ипотеку, то, если у Вас сохранилось право на вычет, компенсация будет двух видов. Во-первых, Вы сможете получить обычный имущественный вычет (не более 260 тысяч рублей).

А, во-вторых, вычет с расходов, возникающих при уплате процентов по ипотеке. Он предоставляется в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов по уплате процентов в соответствии с договором займа (кредита).Здесь ограничение составляет 390 тысяч рублей.Согласно действующему законодательству, налоговый вычет привязан не к квартире, а к налогоплательщику.

Каждый налогоплательщик имеет право получить налоговую льготу в размере 13% от стоимости приобретенной недвижимости, но суммарно не более 260 тысяч рублей. Если после покупки первой квартиры, комнаты или доли в квартире сумма налогового вычета не достигла 260 тысяч рублей, налогоплательщик при покупке второй или третьей квартиры вправе обратиться за оставшейся суммой вычета.Данное положение имеет значение для тех объектов недвижимости, стоимость которых значительно ниже двух миллионов.

Воспользоваться максимальной суммой вычета в таком случае не представляется возможным. Кроме того, это имеет значение для покупателей долевой или совместной собственности, поскольку стоимость недвижимости определяется для каждого собственника пропорционально доле. Каждый собственник имеет право на получение своей части налогового вычета в максимальном размере.При покупке квартиры по ипотеке можно получить как налоговый вычет в размере 13% от стоимости квартиры, так и 13% от суммы начислений по ипотеке, но не более 3 млн рублей.

В данном случае возврат может быть произведен только единожды по одному объекту.

А вот купить несколько квартир с использованием ипотечных средств и получить налоговый вычет в размере 3 млн рублей за счет уплаченных процентов нельзя.Замечу, что данные нормы закона действуют с 1 января 2014 года и распространяются на сделки с указанной даты.

Если до этой даты уже был получен налоговый вычет, пусть даже и не в полном объеме, право на вычет считается использованным.Для оценки ситуации имеют значение следующие условия использования имущественного налогового вычета. Так, если вычет был использован до 2001 года, то у Вас есть возможность повторно получить имущественный налоговый вычет.

Если вычет был предоставлен в период с 2001 по 2014 год, то повторное использование имущественного налогового вычета невозможно. При этом Минфин обозначил, что использование имущественного налогового вычета в размере процентов по ипотечному кредиту возможно, если

  1. кредитный договор, который является основанием для имущественного вычета в размере процентов, заключен с банком после 01.01.14 г.
  2. имущественный налоговый вычет до 2014 г. был использован без учета процентов по ипотечному кредиту;

​Согласно законодательству, право налогового вычета при покупке жилья предоставляется один раз в жизни. Однако это не противоречит правилу, согласно которому можно получить вычет на погашение процентов в том случае, если совершается сделка с участием кредитных средств.

Главное условие здесь — неполучение вычета на проценты ранее, ведь подобное право действует в отношении только одного объекта недвижимости. Такая возможность обусловлена тем, что в новой редакции ст. 220 Налогового кодекса РФ вычет по расходам на приобретение жилья и вычет по расходам на погашение процентов за пользование заемными (кредитными) средствами представлены как самостоятельные виды вычетов.Налоговый вычет можно получить только один раз в жизни, но есть интересный прием (лайфхак) для супругов, покупающих недвижимость в совместную собственность без выделения долей.

Если каждый из них получит вычет на этот же объект, то они оба используют свое право на получение вычета. Но супругам можно купить в общую собственность и два объекта, при этом один супруг получает налоговый вычет по первому объекту, а второй — по второму. Для этого нужно приложить к заявлению о получении налогового вычета еще одно заявление о распределении вычета.

В этом заявлении следует указать, что для первого объекта один супруг использует свой вычет в размере 0%, а второй — в размере 100%. Для второго объекта сделать наоборот: Вы используете свой вычет в размере 100%, а Ваш муж или жена — в размере 0%.Текст подготовила Мария ГурееваНе пропустите:

Можно ли получить налоговый вычет на покупку квартиры второй раз?

+3Анонимный вопрос30 января 2018 · 109,5 KИнтересно13301Отвечаю на юридические вопросы по недвижимости. Мой сайт — Prozhivem.comПодписатьсяЭто не во всех случаях можно сделать.

Можно только «добрать» вычет при покупке следующей недвижимости.Каждый человек имеет право получить: налоговый вычет максимум 260 тыс.руб.; вычет за оплату ипотечнх процентов — максимум 390 тыс.

руб. Больше этих сумм получить нельзя. Насчет того, что можно добрать вычет, законодательство изменилось с 2014 года.
Опишу все на примерах.

  • Олег купил квартиру в 2014 году, и получил вычет за нее 150 тыс.руб. В 2017 году он купил новую квартиру. Здесь он уже сможет добрать вычет до 260 тыс.руб., т.е. 260 — 150 = 110 тыс.руб.
  • Олег купил квартиру в 2013 году (т.е. до 2014 года), и получил вычет за нее 150 тыс.руб. Потом Олег купил новую квартиру в 2017 году. Добрать вычет до 260 тыс.руб. Он уже НЕ может.

В обоих случаях если Олег купит новую квартиру в ипотеку, то он может получить вычет по процентам, если ранее его не получал.Вот моя статья с примерами — 30 · Хороший ответ14 · 67,1 KА если я например стал налогоплательщиком в 2020, а квартиру купил в 2020, могу получить вычет?Ответить114Показать ещё 85 комментариевКомментировать ответ.Ещё 7 ответов995https://vk.com/nalog2016 Заполнение 3-НДФЛ по фото документов+79117032915.ПодписатьсяОднозначно на этот вопрос не ответить, ести вариант, что вы купили квартиру до 01.01.2014 и уже использовали своё право на возврат налога за покупку квартиры, то повторно подать на возврат вы не сможете.

А если вы купили квариру после 01.01.2014 и получили возврат налога частично, напримет с 1 млн, то при покупке второй квартиры вы модете добрать.

Читать далее15 · Хороший ответ5 · 17,0 KДобрый день! Я правильно понял, если я получал НВ за покупку в 12 году, то за покупку в 18 г. Мне НВ не светит. Читать дальшеОтветить3Показать ещё 12 комментариевКомментировать ответ.1,5 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ +7 (911).ПодписатьсяЕсли вы получили вычет в любой сумме до 2014 года или после 2014 года, но на сумму более, чем 260 тыс.

Мне НВ не светит. Читать дальшеОтветить3Показать ещё 12 комментариевКомментировать ответ.1,5 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ +7 (911).ПодписатьсяЕсли вы получили вычет в любой сумме до 2014 года или после 2014 года, но на сумму более, чем 260 тыс.

руб. (то есть покупка была на сумму 2 млн и больше), то нет.

Если вы получили вычет после 2014 года, но на сумму менее, чем 260 тыс.

руб., то есть ваша покупка была ценой меньше 2 млн руб., то да. Причем если ваша покупка в сумме с первой опять не. Читать далее7 · Хороший ответ · 10,5 KЕсли купил квартиру в 2012 и взял вычет на неё только в 2016(менее 2х мил.).

И приобрёл 2017 вторую квартиру, могу.

Читать дальшеОтветитьПоказать ещё 1 комментарийКомментировать ответ.618Сайт о налогах граждан России.

Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов.

· ПодписатьсяОтвечаетМожно, но при выполнении нескольких условий. Первое — вы не получали имущественный вычет по квартире, купленной в 2014 году и раньше.

Если получали, то повторно (то есть по другой квартире) вам его уже не предоставят.

Второе — получив вычет по квартире, купленной в 2014 году и позже вы не до конца использовали его сумму. Напомню, что максимальная. Читать далее1 · Хороший ответ1 · 1,8 KКомментировать ответ.16Риэлтор, консультант в сфере недвижимости и инвестиций, основатель агентства.Подписаться3 · Хороший ответ · 8,2 KКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниями скрыто()Читайте также153Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: — расчет налога при продаже имущества. · ОтвечаетКак давно вы не работаете?

Если квартиру купили в 2020 году, то в течение 2020 года, можно вернуть налог за 2020,2018,2017 и 2016 год.Если вы в эти года не работали и не имели налогооблагаемый доход, то возврат налога не получить.3 · Хороший ответ · 3,5 K631ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл. · ОтвечаетДобрый вечер!Если ранее Вы заявили основной вычет со стоимости жилья, которое купили до 01.01.2014 года, по любым иным купленным квартирам Вы уже не можете заявлять вычеты.Исключение составляют только проценты по ипотеке: если Вы их не заявляли по квартире, право собственности на которую датируется до 01.01.2014 года, Вы можете их заявить по любой квартире от 01.01.2014 года и позднее только в части уплаченных процентов.1 · Хороший ответ1 · 2,6 K3Профессиональные бухгалтеры, в режиме онлайн, помогут вам в оформлении налоговых вычетов.

· ОтвечаетНа вычет по процентам можно подать за 2020 год, если суммы удержанного НДФЛ достаточно для возврата, иначе можно применить вычет и 2017, 2018 года. Оба супруга могут получить имущественный вычет по уплаченным процентам банку, если ранее не заявляли на него.

Необходимо будет написать соглашение о распределении долей, если собственность является общей.

Если нет то вычет будет распределен в соответствии долям.1 · Хороший ответ · 1157НДФЛка.ру — онлайн-сервис по возврату налогов. Заполним декларацию 3-НДФЛ, проко.Да, налоговый вычет предоставят и при расчете наличными деньгами.

Предоставьте в инспекцию копию договора купли-продажи и расписку от продавца в получении от вас денег за квартиру.7 · Хороший ответ · 28,9 K581Все риэлторские услуги: покупка, продажа, обмен, аренда жилой и коммерческой недвижимости. · ОтвечаетДля того, чтобы получить налоговый вычет в виде 13% от покупки квартиры необходимо попадать в определенный список граждан. Во – первых, человек обязательно должен честно выплачивать налоги, соответственно, он должен быть официально трудоустроен, а также гражданин должен иметь гражданство Российской Федерации, а также иметь постоянную прописку.

До 2014 года Налоговый Кодекс позволял получить налоговый вычет только лишь один раз, и как известно, в размере 13% и только лишь по одному приобретенному объекту.

А вот правки, которые были внесены после этого года, говорят о том, что гражданин имеет право дополучить остаток вычета с других объектов, если предыдущий договор был оформлен не полностью. Это касается случаев с суммой, равной более 2 миллионов.

Также существует многократное право на получение вычета. Им может воспользоваться человек, который получает доходы, облагающиеся по ставке в 13% в виде заработной платы, бизнес – выручки и т.д.

Также, им может пользоваться налогоплательщик, который не реализовал свое право до 2014 года или который не использовал свой лимит в два миллиона по приобретаемому объекту после 2014 года. С уважением, риэлтор Бросалин Артем Алексеевич 5 · Хороший ответ1 · 9,8 K

Возможно ли получить налоговый вычет при покупке второй квартиры?

07.08.2019, В 2020 году получить вычет подоходного налога может практически любой налогообязанный гражданин РФ на месте работы либо в налоговой инспекции. Кто же имеет такое право, тем более если речь идет о покупке второй квартиры.

Об этом и других важных моментах и пойдет речь в статьеПо законодательству граждане РФ вправе получить налоговый вычет в случае приобретения имущества. У тех, кто уже успел воспользоваться данной возможностью, встает резонный вопрос о возможности повторного возврата налогового вычета и на каких условиях. Содержание статьи По закону в 2020 году всем налогоплательщикам вторично предоставляется шанс воспользоваться имущественным вычетом.

Согласно статье 19 НК, это могут быть юридические и частные лица, уплачивающие налоги. Кроме того, такие граждане должны постоянно проживать в России на протяжении одного года (п.1 ст.

207 НК).Данное обоснование не относится к отдельным категориям:

  1. военнослужащим, вынужденным служить вне страны;
  2. работникам госструктур, командированных за рубеж.

Эти граждане числятся резидентами, независимо от их местоположения на протяжении года. Чтобы вернуть налоговый вычет, необходимо иметь стабильный доход, облагаемый НДФЛ.

При отсутствии такового получить компенсацию не выйдет. Регламент по имеющимся дополнительным льготам прописан в НК (конкретно, в ст. 220). В отдельные пункты данных законодательных норм было внесено ряд нововведений в 2013 году. На данный момент упор ставится на год приобретения недвижимости. Если до внесения изменений действовали одни правила, то после – другие.

Если до внесения изменений действовали одни правила, то после – другие. С внесенными изменениями можно ознакомиться в ФЗ №212.

Они вступили в силу с начала 2014 года. Под этим понимается прерогатива для россиян, заключающаяся в законном праве возвратить часть средств (13% полагающегося отчисления в государственный бюджет) при купле недвижимости или в результате уплаты процентов по жилищному кредиту в банке.

Допустимый размер льготы ограничивается 2 000 000 руб., при взятии ипотеки – 3 000 000 руб.

Следовательно, при вычитании из них 13% выходит 260 тыс.

Точная сумма компенсации определяется годом приобретения жилья – до или после 2014 г.

Условия возврат вычета при покупке имущества до обозначенного года:

  1. 13% от совокупности банковских процентов, начисленных при заключении договора по ипотеке.
  2. максимальный размер – 260 тыс. руб. от общей стоимости приобретения;

Если человек до изменений в законодательстве успел полноценно воспользоваться имеющейся льготой, то повторно он не имеет право претендовать на компенсацию.

Даже если сумма компенсации была менее 260 тысяч, то остаток безвозвратно сгорает. Когда ипотека не оформлялась или проценты, не были заявлены в налоговой для возмещения, то остается шанс на получение компенсации повторно в последующие годы. Порядок возврата имущественного вычета изменился после внесения поправок в закон.

Сейчас действуют следующие денежные компенсации:

  1. 260 тыс. руб. – при купле имущества;
  2. 390 тыс. руб. – при ипотечном кредитовании.

Сколько бы раз не приобреталась недвижимость, при желании вернуть вычтенный налог ориентируются на стандартные 13% и границу в 2 млн. руб., что в совокупности дает 260 тыс.

руб. Превысить эту сумму нельзя. Если гражданин до переломного года успел купить жилой объект и оформил на него налоговый вычет, то второй раз он сможет его вернуть только по выплаченным процентам.

Итак, с 1.01.2014 года повторно требовать налоговый вычет реально, если:

  1. до 2014 года резидент не воспользовался своей привилегией по возврату вычета.
  2. резидент стал собственником недвижимого имущества после указанной даты;

В случае приобретения недвижимости не запрещено вернуть отчисленный подоходный налог второй раз при условии, что ранее не был исчерпана весь предел – 13% от 2 млн. руб. Процедура приобретения второго жилого объекта проходит по стандартной технологии:

  1. составляют налоговую декларацию;
  2. собирают пакет документов.
  3. подают заявление с перечислением общих оснований;

Существует два способа получения денежной компенсации – через работодателя или инспекцию. В первом случае потребуется предпринять следующие действия:

  • Получить на руки уведомление и отдать его в бухгалтерию. Затем пишут заявление на возврат вычтенного НДФЛ.
  • Сдать в ФНС требуемые документы.
  • Подождать решения из налоговой.

После этого, начиная со следующего месяца, с зарплаты работника перестанут удерживать НДФЛ.

Это продолжится до тех пор, пока не компенсируется требуемая сумма.

Возвращают деньги через ФНС аналогично: подают документы, пишут заявление. Только в данном случае сумму вычета можно получить целиком путем перечисления на личный счет.

Процедура оформления налогового вычета через инспекцию занимает порядка 3 месяцев. При обнаружении в ходе проверки каких-либо неточностей или несоответствий, обратившегося налогоплательщика уведомляют об этом. Если принимается положительное решение, то гражданина просят предоставить реквизиты счета для перевода средств.

Подавать декларацию по вычету имущественного налога допускается через год после покупки недвижимости. При многократном утверждении имущественного вычета, положено собрать следующие документы:

  1. документация из банка (при взятии ипотеки);
  2. ИНН, свидетельства о браке и рождении детей;
  3. договор купли/продажи жилой недвижимости;
  4. платежные данные банка-получателя.
  5. ксерокопии паспорта или любого другого документа, с помощью которого можно идентифицировать личность обращающегося;
  6. заполненное заявление стандартной формы;
  7. бланки 3 и 2-НДФЛ (с обозначением дохода и налоговых выплат);
  8. справка, подтверждающая права собственности на недвижимость;

Если заявитель работает на двух работах с официальным трудоустройством, то допускается предоставление справки 2-НДФЛ от обоих работодателей.

С образцом заполнения заявления в налоговую инспекцию можно ознакомиться ниже.

При потребности запросить второй раз вычет надо будет вновь собирать всю документацию и обращаться с ней в отделение налоговой. Когда заявление подают на возврат вычета за тот же объект, то достаточно донести только справку от бухгалтера и налоговую декларацию. При рассмотрении налоговой инспекцией заявки на возврат имущественного вычета возможен отказ в следующих случаях:

  1. купля (продажа) осуществляется между людьми, состоящими в близком родстве;
  2. жилой объект покупается работодателем;
  3. когда оформляется военная ипотека, где финансирование сделки идет за счет госсубсидий или материнского капитала.
  4. неправильно заполненная форма 2-НДФЛ;

Если квартира или другой жилой объект были куплены после изменения законодательства, то резидент РФ имеет право на вычет столько раз, сколько позволяет граница допустимой суммы – 260 тыс.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+