Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Автомобильное право - Сдачп квартиры в аренду без ип штраф

Сдачп квартиры в аренду без ип штраф

Сдачп квартиры в аренду без ип штраф

Сдаем квартиру в аренду и не платим налоги. Что будет?

Не пропустите самое важное, что происходит в ИнтернетеПодписатьсяНе сейчасАвтор публикации: Юрист,Был(а) сегодня, 20:57 юрист, Никифоров Андрей Викторович Написать сообщение Подписаться8 128 просмотров 923 дочитываний 06 сентября 2021 в 13:06 Краткое содержание:Сдаем в аренду квартиру, получаем деньги. Зачастую это довольно неплохой доход, и многие забывают о налогах, считая, что платить необязательно.Одна женщина сдавала квартиру и решила поднять арендную плату за нее.

Нанимателю это не понравилось, он уехал, а на прощание сообщил в налоговую инспекцию о том, что 3 года снимал квартиру без договора. Налоговая не заставила себя долго ждать: организовала проверку, запросила выписки с банковского счета собственницы и взыскала через суд сумму неуплаченного налога, пени и штраф (апелляционное определение Московского городского суда от 04.09.2014 г. № 33-19969/14).⠀По другому делу наниматель затопил соседей снизу.

Собственник взыскал с него деньги, но в процессе рассмотрения выяснилось, что он сдавал квартиру нелегально.

Сведения стали известны налоговой инспекции. Все та же процедура: опрос свидетелей, выписки из банковского счета, проверка, требование предоставить декларацию, и вот уже сам собственник стал ответчиком. Налоговая взыскала с него неуплаченный налог за 15 месяцев, недоимку и пени (решение Магаданского областного суда от 17.07.2018 г.

№ 33 а-492/2018).⠀Такие решения не редкость, причем не только в гражданском судопроизводстве.⠀В 2009 году был вынесен приговор гражданину, который сдал квартиру, не заплатив НДФЛ. Наказание – взыскание всего неуплаченного налога, штраф 100 000 руб., судимость.УК РФ. Статья 198. Уклонение физического лица от уплаты налогов, сборов и (или) физического лица – плательщика страховых взносов от уплаты страховых взносов1.

Уклонение физического лица от уплаты налогов, сборов и (или) физического лица – плательщика страховых взносов от уплаты страховых взносов путем непредставления налоговой декларации (расчета) или иных документов, представление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах является обязательным, либо путем включения в налоговую декларацию (расчет) или такие документы заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере, наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до одного года, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года.2.

То же деяние, совершенное в особо крупном размере, наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от восемнадцати месяцев до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.Примечания. 1. Под физическим лицом – плательщиком страховых взносов в настоящей статье понимаются индивидуальные предприниматели и не являющиеся индивидуальными предпринимателями физические лица, которые производят выплаты и иные вознаграждения физическим лицам и обязаны уплачивать страховые взносы в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.2.

Крупным размером в настоящей статье признается сумма налогов, сборов, страховых взносов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более девятисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов, сборов, страховых взносов превышает 10 процентов подлежащих уплате сумм налогов, сборов, страховых взносов в совокупности, либо превышающая два миллиона семьсот тысяч рублей, а особо крупным размером – сумма, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более четырех миллионов пятисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов, сборов, страховых взносов превышает 20 процентов подлежащих уплате сумм налогов, сборов, страховых взносов в совокупности, либо превышающая тринадцать миллионов пятьсот тысяч рублей.3. Лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное настоящей статьей, освобождается от уголовной ответственности, если оно полностью уплатило суммы недоимки и соответствующих пеней, а также сумму штрафа в размере, определяемом в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.Уголовное дело могут возбудить только в случае неуплаты налога в крупном размере.По договору найма жилого помещения съемщик квартиры обязан платить арендную плату.

Так собственник квартиры получает доход от сделки, который должен облагаться налогом. Обязанность оплатить налог возникает автоматически после того, как был получен первый платеж.Налоговая ставка для граждан-резидентов равна 13 %, для нерезидентов (тех, кто проживает в России менее 183 дней в году) — 30 %.Существует четыре системы налогообложения для сдачи квартиры в аренду.1.

НДФЛ — собственник квартиры должен заключить с арендатором договор найма, в котором будет зафиксирован размер арендной платы.

Налоговая ставка составляет 13 %, подавать декларацию собственник должен самостоятельно.2.

УСН — арендодатель может зарегистрироваться как ИП и выбрать упрощенную систему налогообложения. В этом случае доходами предпринимателя будет считаться только арендная плата.

В таком случае налоговая ставка равна 6 % (п. 1 ст. 346.20 НК РФ). При переходе на УСН каждый квартал необходимо уплачивать авансовые платежи по налогу.3. Патент — покупая патент, собственник не подсчитывает полученный доход, а уплачивает налог единовременно.

Размер налога — 6 % от среднего дохода, который арендодатель может получить за год.Купить патент на аренду жилья можно только зарегистрированным ИП на срок от 6 до 12 месяцев.4. Налог на профессиональный доход — с 1 января 2021 года граждане и ИП, сдающие квартиру в наем, могут перейти на новый налоговый режим. Для этого нужно зарегистрироваться как самозанятым через мобильное приложение «Мой налог».

Ставка по налогу — 4 % от доходов, полученных от физических лиц, и 6 %, если доход получен от ИП (ст. 10 федерального закона от 27.11.2018 г. № 422-ФЗ). Новый налоговый режим распространяется только на четыре региона: Москву и область, Калужскую область и Татарстан.Кто чаще всего доносит о нелегальной сдаче?

  1. управляющая компания.
  2. Соседи,
  3. участковый,

Платить налоги не нужно, если квартира сдается бесплатно:

  1. по соглашению с родственниками — аналогичная форма договора, которая применяется для постоянной или временной регистрации родственников в квартире, собственниками которой они не являются.
  2. по договору безвозмездного пользования — особенностью данного соглашения является его безвозмездный характер, то есть плата за проживание не берется, дохода нет — налог платить не надо.

    К данному соглашению применяются положения об аренде или найме;

В обоих соглашениях прописываются права и обязанности сторон, а также указывается, что жилье предоставляется на безвозмездной основе.Ваш рейтинг должен быть не менее 500 для оценки публикацииОК Поделиться в социальных сетях: Автор: (2), Юристы: (1), (1) Пользователи: (2), (2), (1), (1), (1), (1), (1) показать всех обсуждающихПоказать ещё комментарии (21)

Юристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц. сетях

© 2000-2021 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов. МоскваКомсомольский пр., д. 7Санкт-Петербургнаб.

р. Фонтанки, д. 59Екатеринбург:Нижний Новгород:Ростов-на-Дону:Казань:Челябинск:

Все ли вы знаете об ответственности владельца квартиры и незаконную сдачу в аренду?

Читайте о законах РФ!

ВконтактеFacebookTwitterОдноклассникиСдавать можно двумя способами – официально, когда заключается , обладающий полной юридической силой и неофициально, когда договор не составляется.

При выборе первого варианта обязательна уплата налога, размер которого определен .

Во втором случае ни собственник жилья ни его арендатор не защищены законодательно. К тому же если сдавать жилплощадь без договора и факт откроется, то будет наложен штраф и в некоторых случаях возможна даже уголовная ответственность. Если квартира сдается внаем в соответствии с законодательными нормами – ее владелец в обязательном порядке должен исчислять налог с полученных в виде арендной платы доходов.

Закон определяет сдачу квартиры в аренду как один из видов предпринимательской деятельности. Арендатор также имеет обязанности – в частности, он обязан зарегистрироваться на съемной жилплощади. Если объект недвижимости сдается незаконно, то стороны сделки не извещают надзорные органы.

Для справки: первый судебный прецендент с вынесением приговора по уголовному делу в отношении владельца квартиры состоялся ещё в 2009г.

. Отношения сторон, которые возникают при предоставлении объекта жилого фонда во временное пользование на возмездной основе описаны в Гражданском кодексе Российской Федерации, и .

Еще один документ, регулирующий этот вид сделок с недвижимостью – , так как в соответствии с договором найма владелец жилья получает доход за сдачу внаем, то есть отношения носят возмездный характер.
В зависимости от того, какой правовой статус имеет владелец квартиры, доход облагается:

  • В соответствии с главами и Налогового Кодекса Российской Федерации – налогами, определенными в рамках специальных режимов налогообложения, в том числе упрощенной и патентной системы.
  • В соответствии с главой – налогом на прибыль организаций.
  • В соответствии с главой – налогом на доходы физических лиц.

Рекомендация: Детально про налоги при читайте .

Доказать, что владелец объекта недвижимости получает доход нелегально довольно сложно, но такие случаи все же имеют место. Основным требованием Федеральной налоговой службы станет требование погасить возникшую задолженность по бюджетным сборам. Это связано с тем, что основным нарушением в случае незаконной сдачи квартиры в аренду выступает утаивание полученных доходов в виде получаемой арендной платы и последующая неуплата налога на доходы физических лиц.
Это связано с тем, что основным нарушением в случае незаконной сдачи квартиры в аренду выступает утаивание полученных доходов в виде получаемой арендной платы и последующая неуплата налога на доходы физических лиц. Дополнительно на нарушителя будут наложены:

  1. Штраф за неуплату налога (). Его размер составит 20% от суммы задолженности. Он может возрасти до 40% в том случае, если в процессе судебного разбирательства будет доказано, что уклонение от выплаты налогов было совершено преднамеренно.
  2. Штраф за несвоевременную сдачу декларации 3НДФЛ в налоговый орган (). Срок подачи декларации – до 30 апреля года, следующего за отчетным. Начисляется в размере 5% за каждый месяц просрочки.
  1. Пеня за несвоевременную уплату налога ().

    Рассчитывается ежедневно с последнего дня уплаты до дня фактического совершения платежа.

Внимание! Если нарушение выявлено повторно – сумма штрафов возрастет вдвое. Уголовная ответственность предусматривается за значительные нарушения в области налогового законодательства и определена в .

К нарушителям могут быть применены:

  1. лишение свободы на срок до 12 месяцев.
  2. штраф в размере от 100 тыс. до 300 тыс. рублей;
  3. принудительные работы на срок до 1 года;
  4. лишение свободы на срок до 6 месяцев;

Основным условием для возникновения уголовной ответственности является сумма налоговой задолженности более 600 тыс. рублей, неуплаченной за 3 финансовых года. Важно! Если арендодатель не зарегистрирован как индивидуальный предприниматель и не уплачивает налоги в срок – привлечь к ответственности его могут также по статье – незаконное предпринимательство.

Согласно статье 171 УК РФ к собственнику могут быть применены:

  1. штраф в размере до 300 тыс. рублей либо любого стороннего дохода за общий срок до двух лет;
  2. при больших объемах получаемых незаконно средств (более 100 тыс. в месяц), на нарушителя может быть наложен штраф в размере 50 тыс. рублей и ограничение свободы на срок до пяти лет.

Следует оповестить надзорные органы. Перечень ответственных инстанций:

  • .
  • .
  • . Этот государственный орган может помочь в том случае, если в сдаваемой нелегально квартире не соблюдаются санитарные нормы, установленные законодательством Российской Федерации.
  • Управляющая компания или ТСЖ.
  • (сюда можно обращаться с заявлением в том случае, если квартира сдается иностранным гражданам).

Для справки: для того чтобы ваша жалоба была рассмотрена – нужно предоставить доказательства факта нелегальной сдачи: арендный договор или его копия, акт приема-передачи объекта недвижимости, расписка, подтверждающая получение денежных средств, и т.д.

  1. Следующий пункт – подробное описание факта нарушения законодательства. Здесь должны быть максимально подробно указаны данные о нарушителях (арендаторе и арендодателе), дата возникновения нарушения, сопутствующие обстоятельства и прочее.
  2. Жалоба может быть составлена как от руки, так и набрана на компьютере.
  3. В правом верхнем углу необходимо указать наименование органа, в которое будет направлено обращение и его фактический адрес.
  4. Ниже должны быть в обязательном порядке указаны персональные данные заявителя. Анонимные обращения государственными органами не рассматриваются.
  5. Ниже, в центре листа необходимо указать название обращения. В данном случае это будет «Жалоба о незаконной сдаче жилья в аренду».

Важно!

Текст жалобы должен быть составлен корректно, в деловом стиле.

Использование ненормативной лексики не допускается. Текст не должен носить ярко выраженного эмоционального окраса.

Недопустимо и искажение фактов.

  1. Внизу страницы в обязательном порядке поставьте свою подпись и расшифруйте ее.
  2. Далее в тексте обращения опишите имеющиеся доказательства нарушения.
  3. Поставьте дату составления жалобы.

Именно такой формат сдачи объекта недвижимости внаем приносит больше всего неприятностей другим жильцам дома.

Порядок действий:

  • Зафиксируйте постоянную смену лиц, посещающих квартиру. Сделать это можно с помощью фото и видеосъемки, сбора свидетельских показаний, ведения журнала учета посетителей и др.
  • Вызов участкового и полиции на любой факт нарушения законодательства со стороны жильцов (шумные празднования, громкая музыка и др.).
  • Сбор максимального количества доказательств, необходимых для обращения в надзорные государственные органы.

Чтобы избежать проблем с законом необходимо:

  1. Заключить арендный договор или договор найма.
  2. За каждый отчетный год, в котором имелся факт получения доходов в виде арендной платы, владелец квартиры должен предоставлять налоговую декларацию в ФНС и своевременно уплачивать начисленные в соответствии с ней налоги.

Если порядок действий соблюдён – сторонам сделки нет необходимости беспокоиться о возможной административной и уголовной ответственности. Перед тем как принять решение о сдаче в аренду квартиры – внимательно изучите порядок заключения подобных сделок и ответственность за несоблюдение законодательных норм, установленных в Российской Федерации. Помните, что нарушения норм налогового законодательства грозят нарушителю начислением штрафов, и даже уголовной ответственностью.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter. ВконтактеFacebookTwitterОдноклассники

Пять штрафов, которые грозят тем, кто сдаёт своё жилье в аренду

Сдача жилья в аренду – дело не только доходное, но и рискованное.

Все иллюзии на тему получения легких денег быстро рассеиваются, как только доходит до дела.Впуская в свое жилье квартирантов, собственнику нужно быть готовым к тому, что за все их действия отвечать перед соседями и управляющей организацией придется именно ему.Более того, даже если квартиранты будут вести себя вполне тихо и мирно, все равно собственника это не освобождает от ответственности перед государством. А отвечать в таком случае придется прежде всего рублем – точнее, штрафом.Вот пять основных штрафов, которые грозят арендодателю жилья:Арендная плата поступает в доход собственника жилья – а значит, он должен заплатить налог.

Закон предоставляет массу вариантов для исполнения налоговой обязанности перед государством:- самый простой – отчислять подоходный налог (13%), оставаясь физическим лицом,- самый сложный – зарегистрироваться как предприниматель и отчислять 6% со всех доходов (по упрощенной схеме) либо приобретать патент на определенный срок,- оптимальный – получить статус «самозанятого» и платить только 4% от полученного дохода (но пока это доступно только жителям тех регионов, где реализуется соответствующий проект).Однако не секрет, что число т.н. «нелегальных наймодателей» (которые скрывают доход от аренды жилья и не платят налог) гораздо больше, чем ответственных налогоплательщиков.Органы власти всерьез нацелены на выявление незаконной аренды жилья (о программе решительных действий я рассказывала здесь) – а в этом случае арендодателям не миновать штрафов:- 20% от суммы налоговой задолженности, а если будет доказан умысел на сокрытие налога, штраф увеличивается до 40% (ст. 122 НК РФ).Разумеется, взыскание штрафа не освобождает от обязанности заплатить налог и начисленную неустойку.Не стоить забывать, что с компенсируемой нанимателем стоимости коммунальных услуг собственник также должен заплатить налог – если они начисляются не по счетчикам, а по нормативам.

Это упущение может навлечь штраф даже на послушного налогоплательщика.Налоговая обязанность включает в себя не только уплату налога, но и представление его подробного расчета в ФНС с перечислением всех полученных с аренды доходов.От обязанности сдавать декларацию освобождены только «самозанятые» арендодатели (у них вся отчетность ведется через специальное мобильное приложение).Всем остальным непредставление налоговой декларации грозит штрафом:- 5% от суммы налога – начисляются за каждый месяц просрочки декларации, но с учетом следующих ограничений: не менее 1 000 рублей и не более 30% от налоговой задолженности (ст. 119 НК РФ).Начиная с 2014 года, действует правило о государственной регистрации договоров аренды недвижимости, заключенных на длительный срок (не менее одного года).К таким договорам приравниваются:- действующие «с 1 января по 31 декабря»,- заключенные вовсе без указания срока: по закону срок договора коммерческого найма жилья не может превышать 5 лет.

Значит, договоры с неопределенным сроком все равно считаются 5-летними (т.е. долгосрочными).Штраф за непредставление такого договора в Росреестр:- 5 000 рублей (ст. 15.21 КоАП РФ).Закон возлагает на собственника обязанность предоставить сведения в органы регистрационного учета о квартирантах, которые у него проживают дольше 90 дней подряд (если они граждане РФ).За неисполнение – штраф от 2 000 до 3 00 рублей, а в Москве или Санкт-Петербурге – от 3 000 до 5 000 рублей (ст.

19.15.2 КоАП РФ).Штраф не налагается, если квартиранты имеют постоянную регистрацию по месту жительства в том же регионе или являются близкими родственниками собственника.Есть немало прецедентов, когда органы налоговой службы признают аренду жилья предпринимательской деятельностью. В таких случаях арендодателю грозит штраф, если у него нет статуса ИП:- 10% от вырученных арендных платежей, но не менее 40 000 рублей (ст.

116 НК РФ).

Незаконная сдача квартиры в аренду без уплаты налогов, чем это грозит владельцу?

Бесплатная консультация юриста: +7 (499) 938-42-95 Москва и обл. +7 (812) 425-13-93 Санкт-Петербург и обл. 8 (800) 333-42-87 другие регионы В последние годы в России ужесточается деятельность государственных органов, направленная на борьбу с незаконным проживанием граждан, в том числе мигрантов.

Государственный бюджет не пополняется средствами, полученными от легализации укрываемых гражданами и организациями доходов.Для того чтобы избежать проблем, неизбежно возникающих при незаконной сдаче жилых помещений, следует оформлять отношения с учетом требований норм законодательства.Содержание:Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам ниже. Это быстро и бесплатно!Закон о сдаче квартиры в аренду (наем)Главами 34 и 35 ГК РФ регламентируется базовый комплекс отношений, возникающих при возмездном предоставлении во временное пользование (аренду и наем) недвижимости жилого назначения.Поскольку данные виды договорных отношений носят возмездный характер и арендодатель получает доход, то следует учитывать и требования налогового законодательства.Исходя из правового статуса собственника квартиры, полученный доход облагается:

  1. Налогом на доходы физических лиц (глава 23 НК РФ);
  2. Налогом на прибыль организаций (глава 25 НК РФ);
  3. Налогами в рамках специальных режимов налогообложения – упрощенной и патентной систем (главы 26.2; 26.5 НК РФ).

к содержанию ↑Обязанности налогоплательщиковСогласно ст. 19 НК РФ налогоплательщиками признаются организации и физические лица, на которых в соответствии с НК РФ возложена обязанность уплачивать соответственно налоги и (или) сборы.Физические лицаФизические лица получающие прибыль от сдачи в аренду (наем) квартиры, обязаны до 30 апреля, следующего за отчетным годом, подать в налоговую инспекцию по месту своей постоянной регистрации декларацию по форме 3-НДФЛ.Перечислить рассчитанный в декларации за налоговый период (год) налоговый платеж налогоплательщики обязаны до 15 июля, следующего за отчетным периодом.Налоговую базу (сумма всех полученных платежей за жилое помещение) можно уменьшить на размер налогового вычета.Право на такие вычеты имеют граждане:

  • Оплачивающие собственное обучение или образование детей (в размере понесенных расходов, но не более 50 тысяч рублей);
  • Приобретавшие за собственный счет медицинские услуги или назначенные врачом лекарства (в размере фактически понесенных расходов);
  • Вносящие дополнительные взносы на пенсионное страхование (в размере уплаченных взносов);
  • Перечисляющие часть дохода на благотворительность (вычет предоставляется в размере пожертвования, но не более 25% от полученного дохода);
  • Понесшие расходы на приобретение или строительство жилья (вычет не превышает 2 млн рублей), в том числе за счет кредитных средств (вычет предоставляется в размере уплаченных по кредиту процентов, но не более 3 млн рублей).

Если вы хотите узнать, как передать имущество при сдаче квартиры, советуем вам прочитать статью.

к содержанию ↑Индивидуальные предпринимателиИндивидуальные предприниматели получающие доход от сдачи в аренду жилых помещений, исполняют свои налоговые обязательства, выбрав один из специальных режимов налогообложения:

  1. При упрощенной системе налогообложения (УСН) налогоплательщик выбирает способ формирования налоговой базы. Если в базу включается исключительно прибыль, то применяется ставка 6%. Доходы за вычетом понесенных расходов, облагаются 15% налогом. Необходимо предоставлять ежеквартальную декларацию.
  2. Более предпочтительным вариантом для предпринимателей, источником прибыли которых являются доходы от сдачи жилья, является патентная система. Для реализации этого режима в каждом субъекте РФ законодательно определяется потенциальный размер дохода за год для конкретных видов предпринимательской деятельности. Эта величина и является налоговой базой. Ставка налога составляет 6%. Предоставлять налоговую декларацию не нужно.

к содержанию ↑ОрганизацииОрганизации могут осуществлять свою деятельность как в режиме общего налогообложения, так и применяя УСН.При общем режиме у юридических лиц, предоставляющих услуги по аренде жилья, возникает обязанность уплатить налог на прибыль. Базовая ставка составляет 20%.Ответственность за неуплату налоговНалоговым законодательством закреплена финансовая ответственность за незаконную сдачу квартиры в аренду в виде штрафа за:

  • Неисполнение обязанности по уплате налога (статья 122 НК РФ) – от 20 до 40% (если правонарушение совершено умышленно) от суммы неуплаченного налогового платежа;
  • Непредставление декларации (статья 119 НК РФ) – 5% от взноса, подлежащего перечислению за каждый месяц задержки, но не более 30% и не менее тысячи рублей.

За значительные нарушения требований налогового законодательства, выразившиеся в неуплате налогов в крупном размере (более 600 тысяч рублей в пределах 3 лет – для граждан и 2 млн рублей – для юрлиц) и исходя из степени тяжести преступления, введена уголовная ответственность (статьи 198, 199 УК РФ) в виде:

  1. Принудительных работ;
  2. Штрафа;
  3. Ареста;
  4. Лишения свободы.

Возможно Вас заинтересует статья, альтернативная сделка с недвижимостью при купле продаже квартиры, прочитать об этом можно здесь.

к содержанию ↑Куда жаловаться?Зачастую собственники, сдавая жилье, озабочены лишь извлечением максимальной прибыли и не слишком разборчиво относятся к оформлению договорных отношений и личности нанимателя. Вследствие такой беспечности страдает не только бюджет от недополученных налогов, но и соседи из-за поведения съемщиков.Куда жаловаться на соседей, сдающих квартиру в аренду незаконно?Для разрешения ситуации заинтересованные лица (соседи) могут обратиться с жалобой в соответствующие государственные органы.В первую очередь рекомендуется обратиться с заявлением к участковому, который уполномочен проверить основания проживания граждан в квартире.При выявлении факта проживания граждан без регистрации сотрудник полиции выносит постановление о наложении административного штрафа (статья 19.15.1 КоАП РФ).Если в квартире незаконно проживают иностранные граждане имеет смысл написать жалобу в Управление Федеральной миграционной службы.Читайте статью, как узнать можно ли выписать человека из квартиры без его согласия тут.В сообщениях о нелегальной сдаче жилья заинтересованы налоговые органы.

Жалобу можно подать в местную инспекцию Федеральной налоговой службы или в ее территориальное управление.По факту этого обращения орган проведет проверку, предполагающую вызов для дачи пояснений собственника квартиры.В случае если вина владельца квартиры в неуплате налогов и непредставлении декларации налоговым органом будет доказана, то собственника обяжут выплатить начисленные налоговые платежи, пени и штрафные санкции.Если возникает ситуация, когда вышеуказанные структуры уклоняются от исполнения своих обязанностей по пресечению правонарушений (преступлений), результат может возыметь направление жалобы в прокуратуру. к содержанию ↑Как законно сдать квартиру?Правильные действия арендодателя позволят не только избежать проблем с законом, но и всецело защитить свои интересы и избежать непредвиденных убытков.Основным документом, регулирующим отношения между собственником и предполагаемыми жильцами квартиры, является договор.Если пользователем жилья будет физическое лицо, то оформляется договор найма жилья.С юрлицом заключается договор аренды. Для любого из этих документов необходимо соблюсти письменную форму.Договора, заключенные на срок, равный или превышающий один год, подлежат государственной регистрации.Для минимизации затрат лучше заключать договора на срок меньше года и с возможностью пролонгации.

В таком случае не требуется оплачивать пошлину за регистрационные действия.Сдавать квартиру может собственник либо лицо им уполномоченное. Если есть возможность, предпочтительнее действовать самостоятельно, так как доверие населения к сделкам через представителя значительно ниже, а также за оформление доверенности нотариусом взимается плата.Чтобы получить максимальную сумму дохода от предоставления жилья в аренду (наем) необходимо заранее определиться с системой исчисления и оплаты налоговых платежей.Такой выбор зависит от многих факторов:

  • Количество сдаваемых объектов;
  • Сумма расходов на содержание жилья;
  • Налоговая политика субъекта РФ;
  • Статус арендодателя (физлицо или индивидуальный предприниматель).
  • Потенциальный доход;
  • Категория недвижимости (жилье экономкласса или элитные апартаменты);

Окончательный выбор можно сделать, только предварительно рассчитав все возможные варианты.Нельзя забывать и о непосредственной уплате налога и предоставлении декларации, поскольку нарушение требований налогового законодательства грозит значительными расходами в виде штрафов и неприятными последствиями для репутации.Предлагаем вам посмотреть видеоролик на тему данной статьи:Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас: Это быстро и бесплатно!

Поделиться с друзьями:Также рекомендуем к прочтению:

  • Квартира после приватизации, когда можно продавать без налогов?
  • Можно ли сдавать ипотечную квартиру в аренду и как на это смотрят банки?
  • Как сдать квартиру в аренду официально?
  • Пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество физических лиц
  • Сдача квартир посуточно, как выгодный бизнес

Посчитали, как выгоднее платить налоги со сдачи квартиры. Штрафы за неуплату налогов тоже посчитали

16 декабря 2021, 17:55Почти с любого дохода нужно платить налог. Неважно: выиграли вы в лотерею или нарисовали логотип заказчику — государство требует, чтобы часть денег ушла в бюджет.Доход с аренды квартиры — не исключение.

Платить налоги со сдачи квартиры нужно. Эта статья про вечное противоречие: сэкономить на налогах и сдавать квартиру тайком от государства или оформить всё по закону и спать спокойно.Почему некоторые считают, что налоги со сдачи квартиры в аренду платить не нужноСуществует миф про «официальную» и «неофициальную» аренду квартир.

Кажется, что если сдаёшь квартиру по договору, то он где-то регистрируется и платить налоги нужно.

А если без договора, то можно и не платить.

На самом деле платить необходимо в любом случае, так как арендодатель получает доход.

Узнает ли о нём государство — вопрос.

Тут многое зависит от договора.

Заключают долгосрочные (от 1 года) и краткосрочные (на срок до 1 года) договоры найма. Если подписывают долгосрочный договор, то его собственник обязан .

Так государство узнает о сдаче квартиры и передаст сведения в налоговую. Популярная практика среди арендодателей — заключать краткосрочный договор на 364 дня или 11 месяцев с автоматическим продлением на такой же срок, если стороны всё устраивает. Регистрировать такой договор нигде не надо, документы остаются на руках у собственника и квартирантов.

Регистрировать такой договор нигде не надо, документы остаются на руках у собственника и квартирантов.

Но такой договор имеет ту же юридическую силу, что и долгосрочный.

Просто государство (возможно, до поры до времени) о нём ничего не знает. Может показаться, что для арендодателя лучше сдавать квартиру вообще без договора, если он хочет оставить как можно меньше «следов», но это не так.

Во-первых, договор защищает обе стороны и поможет взыскать с квартирантов возможный ущерб или просроченную оплату.

Во-вторых, многие наниматели, в первую очередь те самые «обязательные и платёжеспособные», просто не будут рассматривать варианты без договора, так как заподозрят какой-то подвох. В-третьих, доказательством сдачи квартиры может послужить не только договор, но и регулярные переводы платежей с карты на карту, свидетельства соседей и переписки с квартирантами.Сколько платить налогов Есть несколько вариантов. На примере разберём их все. По умолчанию считаем, что речь идёт о собственнике квартиры, который является налоговым резидентом России (мы писали, , а кто нет.

Спойлер: с гражданством это не связано), и права на какие-то специальные льготы или вычеты у него нет.НДФЛ — 13%Если владелец квартиры её сдаёт, с дохода (ежемесячной арендной платы) .

Этот налог называется НДФЛ (налог на доходы физических лиц) и уплачивается раз в год — декларацию 3-НДФЛ самостоятельно года, следующего за отчётным. То есть за 2021 год подать декларацию и заплатить налоги нужно будет в 2021 году.Пример: У Алёны есть двушка 49 м2 на Воробьёвых горах, которую она сдаёт за 50 000 в месяц. За год от своих жильцов, без учёта залога и мелкого ремонта, Алёна получила в качестве арендной платы 600 000 рублей.

Итого — за год Алёна заплатит налоги 78 000 рублей.

ИП — 6% или стоимость патента Для индивидуальных предпринимателей налог ниже — 6%, если они перешли на упрощённую систему налогообложения (УСН) и выбрали начисление налога на доход.Сбор документов на регистрацию ИП занимает около часа: нужен паспорт, ИНН, заявление по форме № 21001 и 800 рублей госпошлины.

ИП — 6% или стоимость патента Для индивидуальных предпринимателей налог ниже — 6%, если они перешли на упрощённую систему налогообложения (УСН) и выбрали начисление налога на доход.Сбор документов на регистрацию ИП занимает около часа: нужен паспорт, ИНН, заявление по форме № 21001 и 800 рублей госпошлины.

Для перехода на УСН к заявлению нужно приложить .

Пакет документов относят в любой филиал МФЦ.

Через три рабочих дня на электронную почту придёт ответ с уведомлением о регистрации.

Декларации на УСН подаются так же, как и на НДФЛ, до 30 апреля, а вот платить нужно — каждый квартал.

Потратив чуть больше времени на регистрацию ИП, Алёна сможет сэкономить, отдав 36 000 рублей в год вместо 78 000. Но ИП должен платить страховые взносы за себя и сотрудников. Сумма меняется каждый год, за 2021-й нужно внести 29 354 рубля пенсионных взносов и 6 884 рубля в фонд обязательного медицинского страхования (ОМС).

Сумма меняется каждый год, за 2021-й нужно внести 29 354 рубля пенсионных взносов и 6 884 рубля в фонд обязательного медицинского страхования (ОМС). Итого 36 238 рублей за одного сотрудника (то есть за Алёну). А ещё нужно заплатить 1% от доходов, превышающих 300 000 рублей.

В данном случае этот лимит превышен на 300 000, значит заплатить надо дополнительные 3 000 рублей.

То есть всего 39 238 рублей. Страховые отчисления в пенсионный фонд и фонд ОМС, 36 238 рублей, , так как Алёна работает одна.Итого — 39 000 рублей. Вдвое выгоднее НДФЛ.Другой вариант для Алёны — патентная система налогообложения (ПСН).

С патентом можно заниматься не всей предпринимательской деятельностью, но аренда квартиры .

Ограничения для ПСН в случае аренды символические — не больше 15 сотрудников в штате.Патент освобождает от уплаты налогов на деятельность, но он платный. То есть Алёна сначала купит патент, а потом будет сдавать квартиру.

Стоимость патента зависит от рода деятельности и региона.

Рассчитать её можно на . В случае с двушкой на Воробьёвых Алёна с квартирой в 49 м2 заплатит за патент 60 000 рублей. Ещё для патента есть ожидаемый доход — он определяется государством для каждой области отдельно, и для ЦАО Москвы (где и находится квартира Алёны) для квартир с метражом не более 50 м2. Реальные доходы Алёны будут больше на 150 000 рублей, с которых она должна заплатить налоги отдельно — тот же 1%, что и для ИП с УСН, то есть в данном случае дополнительные 1 500 рублей.Ещё нужно отдать те же 36 238 рублей для ИП.Итог — 97 738 рублей.

Самый невыгодный вариант.Кстати, если Алёна перестанет сдавать квартиру, ИП можно закрыть — для этого нужно собрать тот же пакет документов и .

Самозанятость — 4%Алёна живёт в Москве, поэтому может зарегистрироваться как самозанятая. В год Алёна должна получать в этом статусе доход Поэтому не факт, что получится заниматься как самозанятый чем-то ещё, кроме сдачи квартиры (особенно если сдавать дорогую недвижимость).

Доходы от работы по найму на эту цифру не влияют: НДФЛ будет платить работодатель, а налоги со сдачи квартиры будут на Алёне.Самозанятые платят 4% налога с доходов. И по закону эту ставку нельзя менять ещё 9 лет.

Возвращаясь к двушке на Воробьевых, видим, что Алёна заплатит 24 000 рублей налогов. Ещё для самозанятых действует налоговый вычет 10 тысяч рублей — он применяется к сумме автоматически.

Пока вычет не достигнет 10 тысяч рублей, налог станет начисляться по ставке 3%, а не 4%.

То есть первые 20 месяцев Алёна будет платить 1500 рублей налогов ежемесячно, а не 2000.И за первый год своей самозанятой деятельности с учётом вычета должна внести 18 000 рублей.

Самый выгодный вариант!Никаких взносов у самозанятых нет, декларации подавать не нужно, достаточно зарегистрироваться . Мы подробно писали, как работает это приложение и .С самозанятостью есть несколько нюансов.

  1. 4% платят только с доходов от физических лиц. За деньги от организаций попросят 6%.
  2. Пока закон работает экспериментально, и в 2021-м запущен только в Москве и Московской области, Калуге и Татарстане. С 2021 года в зону влияния закона попадут ещё 19 регионов. Пока он работает не на всей территории России.
  3. Если превысить лимит доходов 2,4 миллиона в год, налоговая «перебросит» Алёну обратно на НДФЛ — ничего дополнительно делать не нужно.

Что будет, если не платить налоги со сдачи квартирыДопустим, договор найма у Алёны есть, но он на 11 месяцев и нигде не зарегистрирован. Государство о нём ничего не знает.

Но может узнать. Скорее всего, о договоре «куда следует» доложат арендаторы Алёны из-за обиды или в качестве мести, в некоторых случаях — соседи. Риск нарваться на какую-то проверку невелик, но и он есть. А ещё Алёне, возможно, придётся самой признать существование договора, например, если отношения с квартирантами по какой-то причине дойдут до суда.

Разберём каждый случай подробнее.Проверки МВД и ФНС выпустили .

Согласно ему, два ведомства договорились «повышать налоговую дисциплину» и «обеспечивать полноту сбора налогов».

Ещё есть , в котором процедура контроля описана туманно: там говорится про «контрольную работу налоговых органов», которая «проводится постоянно».На практике у ФНС и МВД мало рычагов для воздействия на неплательщиков: в большинстве случаев полицейских , а выездные проверки ФНС встречаются редко.Полиция иногда останавливает людей в метро или на улице и проверяет у них документы.

Если проверят паспорт, то наверняка посмотрят и страницу с регистрацией. Если постоянной регистрации в Москве или Подмосковье нет, а временная истекла 3 месяца назад, жильца . В теории, достаться может и собственнику жилья, но такое случается редко.Отношения с арендаторамиАлёне выгодно платить налоги с дохода от аренды, потому что иначе она на практике может оказаться беззащитна перед жильцами.

Если они перестанут платить или зальют весь подъезд, то в суд с подписанным договором найма идти рискованно: с квартирантов, скорее всего, взыщут все убытки, но о существовании договора найма и доходов Алёны узнает государство. Это повлечёт штрафы, если от уплаты налогов она уклонялась.А ещё неуплата налогов при наличии договора иногда становится инструментом манипуляций со стороны жильцов.

Они могут угрожать Алёне жалобой в ФНС, если она не пойдёт на какие-то условия с их стороны.Считаем штраф за сдачу квартиры в аренду без уплаты налоговНиже — расчёт суммы штрафа, если Алена не заплатит налог с дохода от сданной квартиры, а обман вскроется.Непредставление декларации в срок грозит , но не более 30% от суммы налога. За неумышленную неуплату налогов штрафуют на 20% от суммы налога, за умышленную — на 40%.

Под «умысел», , попадает осознанный уход от уплаты налогов. Например, дробление бизнеса, сговор или имитация деятельности.

В случае с арендой квартир его критерии размываются — так что сумма штрафа зависит только от сотрудника ведомства.Со злостными неплательщиками ситуация сложнее: тех, кто за три года задолжал больше 900 000 рублей, .

Уголовное наказание — штраф на сумму от 200 000 до 500 000 рублей или в размере зарплаты за 18 месяцев. Рассчитаем, сколько потеряет Алёна, если решит скрыть доходы от ФНС. Дисклеймер: мы ведём подсчёт, исходя из того, что она не самозанятая и не ИП — странно было бы тратить время на регистрацию, а потом намеренно уклоняться от уплаты налогов.Наша героиня не заплатила налоги за 2018 год и не подала декларацию до 30 апреля 2021 года.

Сегодня 1 декабря, а в местный МФЦ Алёна не торопится, поэтому ей нужно заплатить сам налог, штраф за несданную декларацию, штраф за неуплату налогов и пеню (1/300 ставки Центробанка).

1. Налог 13% — 78 000 рублей. 2. За отсутствие декларации попросят 78 000(сумма налога) х 5% (стандартный штраф) х 7 (месяцев с момента обнаружения) = 27 300. Это больше 30% от самого налога, поэтому ФНС снизит стоимость до 30% от суммы: 76 800 — 70% = 23 400 рублей.

3. За неуплату налога — штраф от 20 до 40% от суммы налога, посчитаем по минимуму («умысел» ещё нужно как-то доказать) = 15 600 рублей 4. Пеня — неуплаченный налог × количество дней неуплаты × 1/300 × ставку Центробанка (она время от времени меняется, поэтому проще пользоваться калькулятором для расчёта пени) = (78 000 рублей × 7,5% × 1/300 × 13 дней) + (78 000 рублей × 7,25% × 1/300 × 42 дня) + (78 000 рублей × 7% × 1/300 × 49 дней) + (78 000 рублей × 6,5% × 1/300 × 35 дней) = 2528,5 рублей.Итого — Алёна потеряет 119 528,5 рублей. Даже при максимально невыгодной системе налогообложения — патентной — она бы затратила почти на 22 тысячи меньше.

Расчёты приведены в вакууме: чаще всего налоговая обнаруживает задолженность позднее чем через несколько месяцев. Сумма штрафа растёт пропорционально.Авторы: команда Яндекс.Недвижимости. Иллюстратор: Ксения Стойлик.Подписаться на новые статьиПодписатьсяНекорректный адресПоделиться

Какие штрафы грозят за неуплату налога при сдаче квартиры в аренду?

И какие проблемы с жильцами могут быть?

24 маяЧасто, сдавая квартиру, хозяева заключают договор найма на 11 месяцев и нигде его не регистрируют.

Договор заключается на 11 месяцев а не на полный год, чтобы уйти от уплаты налогов.

Это конечно дело каждого, каждый волен платить налоги и спать спокойно или укрывать свои доходы и пить валерьянку. Но в этой статье я расскажу о неприятностях, которые могут ждать неплательщика.До поры до времени государство может ничего не знать о вашей сдаче квартиры в аренду.

Но рано или поздно может узнать. Не платя налоги вы становитесь беззащитным перед квартирантами.

Если жильцы перестанут вам платить или затопят соседей, то будет рискованно идти в суд с подписанным договором найма.

С жильцов, скорее всего, взыщут убытки, но о существовании договора найма узнает государство. Так как вам придется его показать судье, чтобы доказать факт проживания квартиросъемщиков.

И это повлечёт за собой штрафы.А ещё, уклонение от уплаты налогов, при наличии договора найма, может стать инструментом манипуляций со стороны квартирантов.

Они могут угрожать вам жалобой в ФНС, если вы не пойдёт на какие-то их условия.Если вы вообще не заключали договор найма с жильцами, то тогда вы можете просто не узнать вашу квартиру через месяц. Они спокойно могут ее спалить, затопить весь подъезд, совершать там преступления, устроить публичный притон и т.д. И вся ответственность за это ляжет на вас.

Можете стать соучастником или организатором преступных действий.

Или будете возмещать материальный ущерб затопленным или погоревшим соседям. Также доброжелатели соседи могут сообщить о сдаче вашей квартиры «куда следует». Если жильцы будут слишком шумными или соседи позавидуют, то ждите участкового и других представителей власти.

Да и сами квартиранты из-за обиды или в качестве мести могут пожаловаться на вас.

Штраф за непредставление декларации о доходах в положенный срок – штраф 5% от неуплаченного налога за каждый месяц.

Но не больше 30% от суммы налога.Если была неумышленная неуплата налогов – штраф на 20% от суммы налога.Умышленная неуплата налогов — штраф 40% от суммы налога.Злостные неплательщики те, кто за три года задолжал более 900 000 руб., будут осуждены.

Им грозит уголовное наказание — штраф от 200 000 до 500 000 рублей либо штраф в размере заработной платы за 18 месяцев. В итоге придется заплатить сам налог за весь период сдачи квартиры, штраф за несданную декларацию, штраф за неуплату налогов и пеню по ставке Центробанка 1/300.Получается круглая сумма и куча неприятностей. В следующей статье расскажу, как выгодно платить налогиза сдаваемую квартиру и спать спокойно.

Чем грозит неоплата налога за сдачу квартиры

27 августа 2021

  1. А во втором случае можно сесть в тюрьму. Это, конечно, самый неблагоприятный вариант развития событий, при котором сумма неуплаченных налогов за 3 года должна составить 900 000 рублей и более, но статью 198 Уголовного кодекса РФ пока никто не отменял.
  2. В первом случае вы заплатите налоги и будете относительно уверены в завтрашнем дне. Почему относительно? Потому что в нашем государстве все относительно. И даже исправно неся налоговую нагрузку, все равно могут быть подводные камни, не в одном, так в другом.

Итак, если вы добросовестный налогоплательщик и придерживаетесь первого способа сдачи квартиры в аренду, то есть сдаете ее легально, ваши действия должны быть следующими.

Покажем на примере. 01 января 2018 года вы сдали в аренду свою однокомнатную квартиру за 30 000 рублей в месяц. К 01 января 2021 года ваш доход от сдачи в аренду квартиры составил 360 000 рублей. Не позднее 30 апреля 2021 года нужно будет подать в свою территориальную налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ.

А затем, не позднее 15 июля 2021 года уплатить налог в размере 13% от полученного дохода, а именно 46 800 рублей. По факту в месяц за квартиру вы будете получать не 30 000 рублей, а 26 100 рублей. Как-то не очень, да? Зато ни налоговая вопросов не задаст, если кто-то сердобольный туда на вас настучит (а такие тоже бывают…), ни в суде надлежащего ответчика доказывать не придется при наличии официально оформленного договора аренды, если вдруг придется судиться с жильцами за порчу имущества, допустим.

Это, кстати, к вопросу об относительности спокойного сна.

А вот случай нелегальной сдачи квартиры в аренду – это палка о двух концах. С одной стороны, ваши 30 000 рублей в месяц так и останутся вашими 30 000 рублями в месяц.

В принципе, на этом все положительные моменты заканчиваются. Так как с другой стороны может случиться следующее:

  • риск порчи/утраты вашего имущества без возмещения ущерба.
  • уголовная ответственность по 198 статье Уголовного кодекса РФ;
  • ответственность за неуплату налога согласно ст. 119 и 122 Налогового кодекса РФ;
  • административная ответственность по ст. 14.1 КоАП РФ;

Чаще всего штрафуют по 122 статье Налогового кодекса.

Штраф может достигать 40% от суммы налога, которую недополучило государство. В нашем примере он составит 18 720 рублей.

Однако его уплата не отменяет необходимость заплатить налог.

Значит, к штрафу в размере 18 720 прибавляем неоплаченный налог 46 800 и получаем 65 520 рублей – сумма, которую придется отдать в бюджет.Дополнительно законом предусмотрен штраф за неподачу в срок декларации 3-НДФЛ в размере 5% от не уплаченной суммы налога за каждый месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30% указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

Да, еще и пени за просрочку насчитают.К административной ответственности могут привлечь в том случае, если установят факт незаконного предпринимательства, чем, по сути, и является сдача квартиры в аренду, так как основная цель здесь – извлечение прибыли. Если привлекут, то сработает статья 14.1 КоАП РФ, и придется заплатить еще от пятисот до двух тысяч рублей.Уголовная ответственность за неуплату налога от сдачи квартиры в аренду это скорее исключение, так как ставка аренды в этом случае должна быть просто сумасшедшей, около 580 000 рублей в месяц, поэтому касается это скорей нежилых помещений. За уклонение физлица от уплаты налогов на сумму 900 000 рублей и выше грозит штраф до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного, за период до двух лет, либо принудительные работы на срок до одного года, либо арест на срок до шести месяцев, либо лишение свободы на срок до одного года.

При этом факт сдачи жилья по такой стоимости, разумеется, нужно доказать, как и факт получения вышеназванных сумм.

Если сдавать жилье без договора, можно попасть в неприятную ситуацию, в том случае если недобросовестные квартиранты испортят ваше имущество, либо затопят ваших соседей, а ущерб возмещать откажутся.

Либо не будут оплачивать арендные платежи. В отсутствие договора аренды в суде будет не с кого взыскивать ущерб либо сумму долга по аренде.

А при его наличии правда с большой долей вероятности будет на вашей стороне.Перед сдачей квартиры нужно взвесить все за и против, исходя из конкретной ситуации. Немаловажным будет и то, кому именно планируется сдавать квартиру в аренду.

Если это будут лица без регистрации, либо любители устраивать зажигательные вечеринки по ночам, итогом может стать наряд полиции на пороге вашей квартиры.

А спрос будет с вас. ИсточникБудьте всегда в правовом поле!

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+