Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Защита прав потребителей - Возврат согласно акта сверки в платежке

Возврат согласно акта сверки в платежке

Возврат согласно акта сверки в платежке

12 горячих вопросов о сверке взаиморасчетов

Закрыть Каждый год компания СКБ Контур проводит конкурс для предпринимателей «», в нем участвуют сотни бизнесменов из разных городов России — от Калининграда до Владивостока. Благодаря конкурсу мы создали вдохновляющую коллекцию бизнес-историй, рассказанных людьми, которые превращают небольшие стартапы в успешные компании.

Их опыт и cоветы будут полезны каждому, кто задумывается об открытии своего дела.

Для старта необходимы некоторые предварительные условия: идея, немного денег и, что самое важное, желание начать Фред ДеЛюка Основатель Subway Подписка на уведомления о новых статьях Подписаться Мне не интересно

24 июля 2021 Для чего нужна с контрагентами и как правильно составить акт сверки?

Можно ли обязать их подписывать акт сверки? В каком случае суд может признать акт сверки как доказательство задолженности? На эти и другие вопросы бухгалтеров ответил Максим Паначёв, член совета директоров ООО «СМАРТ БИЗНЕС» и эксперт Общественной палаты Свердловской области. На какие документы нужно ссылаться в акте сверки, чтобы потом его можно было использовать в суде?
На какие документы нужно ссылаться в акте сверки, чтобы потом его можно было использовать в суде?

Акт сверки — это обобщающий регистр, сводный документ.

Если нельзя установить, на основании какого первичного документа в акт сверки внесена та или иная позиция, то суд не признает ни передачу товара, ни денежные обязательства.

Если речь о поставке товара, в акте нужно указывать документ, который свидетельствует о переходе права собственности (например, товарная накладная).

Это общее правило. Но стороны могут договориться о том, что право собственности переходит в иной момент. Тогда и обязательство по оплате товара будет возникать в другой момент, и в акте сверки надо будет ссылаться на другой документ. Путаница часто возникает в момент отгрузки товара.

Одна сторона указывает в акте документ, который свидетельствует об отгрузке товара, другая сторона обосновывает сумму обязательств товарной накладной. Так делать нельзя: контрагенты должны ссылаться на один и тот же документ и это должна быть товарная накладная.

Если в акте сверки не указан первичный документ, на основе которого составлен этот акт, суд не признает такие обязательства. То же касается займов. Сам по себе акт сверки их не подтверждает, что между контрагентами возникли заемные отношения.

В акте нужно указывать, на основании какого документа — платежного поручения или договора — возникли эти обязательства.

Как составлять акт сверки взаиморасчетов с поставщиком, если поставщик отправил товар, а мы его еще не получили? Действительно, такая ситуация может возникнуть, если стороны договорились сверяться раз в месяц и в конце месяца товар был отгружен, но еще находится в пути.

Но я повторюсь: акт сверки должен опираться на первичные документы. По общему правилу, пока покупатель не принял товар, он является собственностью поставщика. За сохранность товара отвечает именно поставщик.

Соответственно, пока покупатель не принял товар, он не обязан и оплачивать его.

Поэтому пока право собственности не перешло к покупателю, отражать такую поставку в акте сверки преждевременно. Как вариант, покупатель может учесть эту поставку, составив акт разногласий и указав в нем, что обязательство по оплате товара еще не возникло, т.к. он пока не получен. Также поставщик и покупатель могут прописать в договоре, что право собственности переходит к покупателю в момент отгрузки товара.

Тогда в акт сверки взаиморасчетов нужно включать документ, который подтверждает отгрузку. Образец заполнения акта сверки взаиморасчетов 2021 с комментариями эксперта смотрите в статье «» (шаблон можно скачать). Кто может подписывать акт сверки взаиморасчетов?

По общему правилу акт сверки взаиморасчетов должен подписывать директор компании.

Чтобы акт мог подписать главный бухгалтер, нужно оформить доверенность, которая бы давала ему право на подписание акта. Можно подписывать акты и в электронном виде — электронной подписью руководителя или уполномоченного лица.

Например, это можно сделать в сервисе .

Доверенность на бухгалтера в этом случае прикладывать к акту сверки не обязательно: полномочия бухгалтера определяются в доверенности, с которой он приходит получать электронную подпись.

Кто кому должен предоставлять акт сверки взаиморасчетов — поставщик покупателю или наоборот?

Всегда просим сверку от поставщиков, но нам часто отказывают. Как настоять? Акт сверки взаиморасчетов не обязателен.

Чтобы сверка стала обязательной, необходимо прописать это в договоре, учитывая все нюансы.

Например, вы можете предусмотреть в договоре, что акт сверки может составить любая из сторон в любой момент по любому периоду. Или, наоборот, указать, что если за какой-то период акт сверки составлен и подписан, то стороны уже не могут возвращаться к тем операциям. Если ни в договоре, ни в дополнительном соглашении к нему ничего не говорится об акте сверки взаиморасчётов, принудить контрагента составлять или подписывать этот документ не получится: это не обязательный документ.

Правильно я понимаю, что могу не подписывать акт сверки, если договор не обязывает меня это делать? Да, все верно. Бывает, что одна из сторон закрепила в учетной политике, что нужно составлять акты сверки по всем договорам, и рассылает такие акты всем контрагентам.

Если в договоре про сверку ничего не сказано, вы можете игнорировать эти акты. Сказать в суде, что отсутствие реакции с вашей стороны равнозначно признанию задолженности, контрагент не сможет. В то же время если вы строите с контрагентами долгосрочные партнерские отношения, зафиксировать ваши финансовые обязательства друг перед другом будет полезно.

Так что если вы видите в акте сверки недоплату или переплату, лучше не отмалчиваться, а разъяснить ситуацию или подписать акт с расхождениями. Правомерно ли указать в договоре, что если контрагент в течение стольки-то дней не вернул подписанный акт сверки, то он считается подписанным?

Считается ли подписанным в этом случае? Если вы прописали это условие в договоре и ваш контрагент договор подписал, то по истечении указанного срока акт действительно считается подписанным. Что делать, если расчеты происходят в иностранной валюте?

Могут ли в одном акте сверки фигурировать и российские рубли, и евро? Как правильно заполнить акт сверки взаиморасчётов в этом случае?

Акт сверки должен составляться в той валюте, в какой происходят расчеты между сторонами. Если у вас есть иностранный контрагент, с которым вы рассчитываетесь в евро, то и акт сверки нужно составлять в евро. Переоценка денежных обязательств в национальной валюте — это уже другая история.

Стороны могут договориться, что наряду с валютными обязательствами они оценивают эти обязательства и в своих национальных валютах. Но эта оценка будет иметь не обязательственный, а информационный характер.

Суд, например, этот столбик не будет принимать во внимание. Однако есть нюанс. Стороны могут предусмотреть в договоре, что если курс валюты существенно меняется, то одна из сторон обязана доплатить или снизить цену товара.

В этом случае акт сверки взаиморасчётов придется составить исходя из курса валюты: допустим, сторона заплатила такую-то сумму в евро, курс ЦБ РФ на тот момент был таким-то.

Как сделать акт сверки взаиморасчётов по факторинговой сделке? Получается, что отгрузку мы делаем в адрес одного контрагента, а оплату получаем от другого. Как выглядит такой акт сверки?

Если у вас есть трехсторонний договор, то в нем можно предусмотреть, что сверка проходит между тремя сторонами. Но сложность такой сверки существенно выше, чем при двухсторонних расчетах: нужно учитывать как оплаты от фактора к поставщику, так и от покупателя к фактору. Обязательно ли проводить сверку для инвентаризации задолженности?

Бухгалтерии, как правило, проводят инвентаризацию обязательств раз в год, чтобы составить бухгалтерскую отчетность. Бухотчетность достоверна, когда в ее основе лежат документы, которые подтверждают взаимные обязательства с каждым контрагентом.

Подтвердить взаимные обязательства можно путём сверки расчётов.

Но если договором сверка не предусмотрена и контрагент отказывается подписывать акт, придётся проводить инвентаризацию на основании тех документов, которые есть в вашем распоряжении. Есть ли смысл сверять расчеты после истечения срока исковой давности?

Смысл есть, и это одна из причин, для чего вообще нужен акт сверки взаиморасчётов.

Если долг возник после 1 июня 2015 года и акт сверки подписан сторонами уже после того, как истек срок исковой давности, то после подписания акта сверки (то есть признания должником своей задолженности) исковая давность обнуляется и отсчитывается заново (п. 2 ст. ГК РФ, Федеральный закон ). А это значит, что у вас есть ещё три года, чтобы взыскать этот долг — без возможности его списать.
А это значит, что у вас есть ещё три года, чтобы взыскать этот долг — без возможности его списать. Подробно мы писали об этом в статье «».

Если расхождения тянутся уже много лет и перспектива урегулировать их или взыскать задолженность призрачна, можно «закрыть» спорный период, подписав акт с протоколом разногласий. В этом случае, когда исковая давность истечёт, вы можете признать задолженность вашего контрагента безнадежной. Ваше сальдо приравнивается к сальдо контрагента, и последующая сверка проводится с одинаковым входящим сальдо сторон.

Может ли акт сверки подтвердить отсутствие задолженности?

Как ни странно, нет. Акт сверки, если обе стороны его подписали, может подтвердить задолженность.

Но нельзя исключить, что в закрытом периоде обнаружится первичный документ, который в акт не был включён, но накладывает обязательства на одну из сторон.

В этом случае первичный документ имеет приоритет перед актом сверки. Нужно составить новый акт сверки, включив в него спорный период. Можно ли составлять акт сверки за тот же период повторно, если расхождения обнаружились после?

Все зависит от условий договора и от того, о чем вы условитесь с контрагентом. Либо вы работаете с входящем сальдо, не равным нулю, либо возвращаетесь к моменту, когда это расхождение у вас возникло, и урегулируете этот вопрос.

При этом вам никто не запрещает составлять акт сверки за произвольный период. Например, если в III квартале вы обнаружите расхождения за I квартал, вы можете подписать акт сверки от начала года до текущей даты или до завершения III квартала.

В нем вы отразите новые обстоятельства, и приоритет у него будет выше, чем у исходного.

Кстати, условие, что более поздний акт сверки приоритетнее раннего, тоже важно включить в договор, чтобы избежать разногласий.

Разобрались? Проверьте себя — .

Удобная сверка — в Контур.Взаиморасчётах.

Сравнивайте номера документов, даты и суммы, подписывайте акты сверки и протоколы разногласий КЭП.

3 недели бесплатно. Загрузить ещё

Возврат средств на основании акта сверки

Автор статьиАнастасия Любогощинская 18 минут на чтение933 просмотровСодержание В бухгалтерской практике нередки разногласия между контрагентами, связанные с расхождениями в порядке отраженных операций.

Урегулирование подобных разногласий возможно путем сверки взаиморасчетов и подписания соответствующего акта. В статье разберем, как осуществить взаиморасчет с контрагентом и произвести возврат средств на основании акта сверки.Действующим законодательством не утвержден механизм, в рамках которого организации необходимо производить сверку взаиморасчетов с контрагентами, в связи с этим сверка осуществляется по усмотрению и в порядке, предусмотренном в компании.При утверждении учетной политики, руководству фирмы следует дополнить документ порядком проведении сверки расчетов с партнерами и отразив в нем следующие положения:

  • Периодичность сверки. Расчеты могут сверяться ежегодно, ежеквартально, ежемесячно, т.п. Также в учетной политике можно утвердить обязательную сверку с контрагентами на дату проведения ежегодной инвентаризации, в связи со сменой главного бухгалтера (руководителя), а также в прочих случаях, на усмотрение организации.
  • Руководитель, подписывающий акт. По закону, подписантом акта сверки может выступать только руководитель организации (директор). При этом во многих крупных компаниях обязанности по утверждению и подписанию актов сверки возлагаются на руководителей финансовых подразделений (начальник департамента учета, расчетного управления, т.п.). В подобных случаях право руководителя на подписание актов сверки отражается в доверенности и утверждается в учетной политике.
  • Бланк акта сверки. Унифицированная форма бланка акта сверки законом не утверждена, поэтому предприятию следует разработать бланк собственной формы, с учетом обязательных реквизитов. Утвержденный бланк акта сверки можно оформить в виде приложения к учетной политике. Бланк акта сверки можно скачать здесь ⇒ .

По усмотрению организации, учетная политика может быть дополнена прочими положениями, касающимися сверки с контрагентами (ограничение периода сверки в пределах одного акта, срок обработки входящих актов, прочее).Читайте также статью ⇒ ““.Акт сверки заполняется на основании данных бухгалтерского учета по счетам расчетов с контрагентом в рамках того или иного договора.Таблица сверки содержит в себе следующую информацию:

  1. операции с контрагентом в рамках договора;
  2. исходящее сальдо на конец периода.
  3. входящее сальдо на начало периода;

Информацию об операциях следует вносить в хронологическом порядке (дата определяется на основании первичных документов).

Строка оборота должна содержать информацию о:

  1. сумме операции в рублях.
  2. документе-основании (счет-фактура №___ от ___);

Операции по отгрузке товара (оказании услуг) контрагенту отражаются в дебете, перечисленные средства, а также принятые товары/услуги – в кредите таблицы.Образец заполнения акта сверки можно скачать здесь ⇒ .Читайте также статью ⇒ «».Нередко по итогам сверки расчетов контрагенты выявляют расхождения в суммах отраженных операций.

Как правило, причиной таких расхождений являются ошибки, допущенные при оплате средств либо начислении расходов.В случае если по результатам сверки выявлена переплата, то излишне выплаченные средства подлежат возврату в установленном порядке.Пример и пошаговый алгоритм действий бухгалтера рассмотрим ниже.Между ООО «Факел» и ООО «Шторм» заключен договор на поставку стройматериалов.

Как правило, причиной таких расхождений являются ошибки, допущенные при оплате средств либо начислении расходов.В случае если по результатам сверки выявлена переплата, то излишне выплаченные средства подлежат возврату в установленном порядке.Пример и пошаговый алгоритм действий бухгалтера рассмотрим ниже.Между ООО «Факел» и ООО «Шторм» заключен договор на поставку стройматериалов.

11.07.2021 «Факел» отгрузил «Шторму» стройматериалы на сумму 12.303 руб., в том числе НДС 1.876 руб.В учете «Шторма» отражены следующие записи:ДтКтСуммаОписаниеДокумент-основание106010.427 руб.Стройматериалы поступили на склад «Шторма»Расходная накладная19601.876 руб.Отражен НДС по поступившим материаламРасходная накладная, счет-фактура68 НДС191.876 руб.Отражен «входной» НДС по поступившим материаламСчет-фактураВ день, следующий за днем поставки, 12.07.18 «Шторм» оплачивает «Факелу» стоимость отгруженных материалов:ДтКтСуммаОписаниеДокумент-основание605115.303 руб.На расчетный счет «Факела» перечислены средства в счет оплаты за стройматериалыСчет-фактураВ соответствие с положениями учетной политики, на 01.08.2021 «Шторм» составляет акт сверки взаиморасчетов, в котором указана переплата в размере 3.000 руб.:По данным ООО “Шторм”, руб.По данным ООО “Факел”, руб.ДатаДокументДебетКредитДатаДокументДебетКредитСальдо на начало периода0,000,00Сальдо на начало периода0,000,0011.07.18Поступление материалов на склад на основании расх.накл.

№421-4/3 от 11.07.1812.303,0012.07.18Оплата за материалы на основании с/ф №66-31/1 от 12.07.1815.303,00Обороты за период12.303,0015.303,00Обороты за периодСальдо на конец периода3.000,00Сальдо на конец периодаБухгалтер «Шторма» подписывает акт собственноручно и у руководителя, скрепляет печатью организации и передает на подпись контрагенту («Факелу») в 2-х экземплярах.Получив акт, бухгалтер «Факела» заполняет его со своей стороны, подписывает и возвращает 1 экземпляр «Шторму».По данным ООО “Шторм”, руб.По данным ООО “Факел”, руб.ДатаДокументДебетКредитДатаДокументДебетКредитСальдо на начало периода0,000,00Сальдо на начало периода0,000,0011.07.18Поступление материалов на склад на основании расх.накл.

№421-4/3 от 11.07.1812.303,0011.07.18Отгрузка материалов на основании расх.накл.

№421-4/3 от 11.07.1812.303,0012.07.18Оплата за материалы на основании с/ф №66-31/1 от 12.07.1815.303,0012.07.18Поступление оплаты за материалы на основании с/ф №66-31/1 от 12.07.1815.303,00Обороты за период12.303,0015.303,00Обороты за период15.303,0012.303,00Сальдо на конец периода3.000,00Сальдо на конец периода3.000,00Акт сверки, заполненный и подписанный обеими сторонами, является подтверждением наличия у «Факела» долга перед «Штормом» в размере 3.000 руб. Долг возник в связи с ошибочным перечислением средств «Штормом» и подлежит возврату.Основанием для возврата является акт сверки и письмо, направленное «Факелу» от имени директора ООО «Шторм».

Образец заполнения письма можно скачать здесь⇒ .03.08.2021 ООО «Факел» на счет ООО «Шторм» перечислена сумма 3.000 руб.По факту поступления средств от ООО «Факел», в учете ООО «Шторм» отражена следующая запись:ДтКтСуммаОписаниеДокумент-основание51603.000 руб.Возврат средств, излишне перечисленных на счет ООО «Факел» за поставку стройматериаловАкт сверки, письмо, банковская выпискаПосле возврата средств сторонами подписан акт сверки, подтверждающий отсутствие взаимных обязательств:По данным ООО “Шторм”, руб.По данным ООО “Факел”, руб.ДатаДокументДебетКредитДатаДокументДебетКредитСальдо на начало периода0,000,00Сальдо на начало периода0,000,0011.07.18Поступление материалов на склад на основании расх.накл. №421-4/3 от 11.07.1812.303,0011.07.18Отгрузка материалов на основании расх.накл.

№421-4/3 от 11.07.1812.303,0012.07.18Оплата за материалы на основании с/ф №66-31/1 от 12.07.1815.303,0012.07.18Поступление оплаты за материалы на основании с/ф №66-31/1 от 12.07.1815.303,0003.0.18Возврат средств, ошибочно перечисленных поставщику3.000,0003.08.18Перечисление средств, ошибочно полученных от покупателя3.000,00Обороты за период15.303,0015.303,00Обороты за период15.303,0015.303,00Сальдо на конец периода0,000,00Сальдо на конец периода0,000,00Акт сверки, подписанный сторонами, также может подтверждать наличие у организации задолженности перед контрагентом. В подобных случаях должнику следует погасить задолженность на основании акта сверки и письма, полученного от контрагента, в соответствие с порядком, описанным выше.Кроме того, возможно погашение задолженности без наличия письма контрагента, на основании акта сверки, подписанного сторонами, и бухгалтерской справкой-расчетом, составленной бухгалтером в установленном порядке.Читайте также статью ⇒ ““.

Поделитесь статьей

(нет голосов, будьте первым)

Загрузка. Рекомендуем похожие статьиЗапишитесь в онлайн-школу Бухгалтерия для чайников29 авторских уроковПоле не заполненоПолучить сейчас!

Более 45 000 подписчиковНаши книги © 2021 – Налоги и бухгалтерия. Онлайн-журналКопирование материалов сайта запрещено. Все материалы, любая текстовая информация, графическая или видео, а так же структура сайта и оформление страниц, защищены российским и международным законодательством.

Присоединяйтесь к нашим сообществам в социальных сетях^ Adblockdetector

Письмо на возврат по акту сверки: образец

0 Информация, которая отражается в бухгалтерском учете и отчетности организации, должна быть полной и достоверной. Достижению этих целей способствует в том числе периодическое проведение инвентаризации активов и обязательств. В общем случае инвентаризация проводится, как минимум, перед составлением годовой бухгалтерской отчетности.

Но инвентаризация расчетов, как правило, проводится чаще. Особенно актуальна частая инвентаризация, когда расчеты с поставщиками и покупателями носят систематический и разноплановый характер.

Инвентаризация расчетов проводится путем составления и согласования с контрагентами актов сверки расчетов. Подписанный сторонами акт сверки – документ, подтверждающий на дату его составления состояние расчетов и являющийся основанием для предъявления претензий, в т.ч.

по возврату денег. Конечно, если по сведениям организации ее контрагент должен денег, направить письмо на возврат она может и по данным исключительно своего учета без сверки сальдо с контрагентом.

Но более правильным будет, несомненно, предварительная выверка остатка задолженности путем составления акта сверки. В случае, когда задолженность подтвердится контрагентом, направление письма на возврат денег уже не будет такой неожиданностью, а потому, как предполагается, и возврат денег может занять меньше времени.

Единой формы письма на возврат денег нет.

Организация составляет его в произвольной форме. В нем нужно указать основание, по которому подтверждается наличие задолженности (в данном случае акт сверки), заявить требование о возврате, а также привести реквизиты для перечисления денег. Можно также указать о причине образования задолженности, поскольку из акта сверки это может быть не видно сразу, а также конкретизировать срок, который вы даете контрагенту для возврата денег.
Можно также указать о причине образования задолженности, поскольку из акта сверки это может быть не видно сразу, а также конкретизировать срок, который вы даете контрагенту для возврата денег.

Факт получения письма контрагентом необходимо подтвердить документально. Эта информация пригодится, если ваш должник не заплатит вовремя и денежный спор придется решать в судебном порядке.

Направлением письма вы подтвердите соблюдение досудебного порядка урегулирования денежного спора.

Поэтому письмо нужно:

  1. или направлять заказным письмом с уведомлением о вручении.
  2. или вручать лично под роспись;

Если с вашим контрагентом налажен электронный документооборот, письмо можно направить и по ТКС. Приведем для письма на возврат денег по акту сверки образец его заполнения.

Вам также может пригодиться . Скачать форму письма о возврате задолженности по акту сверки можно здесь.

Скачивать формы документов могут только подписчики журнала «Главная книга».

  1. Я не подписчик, но хочу им стать
  2. Я подписчик: электронного журнала печатного журнала
  3. Хочу скачивать формы документов бесплатно и попробовать все возможности подписчика

Возврат согласно акта сверки в платежке

Обороты за период Сальдо на конец периода 3.000,00 Сальдо на конец периода Бухгалтер «Шторма» подписывает акт собственноручно и у руководителя, скрепляет печатью организации и передает на подпись контрагенту («Факелу») в 2-х экземплярах. Получив акт, бухгалтер «Факела» заполняет его со своей стороны, подписывает и возвращает 1 экземпляр «Шторму».

По данным ООО «Шторм», руб. По данным ООО «Факел», руб.

Дата Документ Дебет Кредит Дата Документ Дебет Кредит Сальдо на начало периода 0,00 0,00 Сальдо на начало периода 0,00 0,00 11.07.18 Поступление материалов на склад на основании расх.накл.

Скачать письмо на возврат денег от поставщика (образец) Особенности составления и хранения письма на возврат денег от поставщика Заявленные требования могут быть аргументированы пунктами договора, на основании которых поставщик обязан вернуть средства, а также ссылками на действующее законодательство. К обращению прикладываются копии договоров, платежных документов, банковская выписка о списании денежных средств со счета. Указание на данные документы должно содержаться в письме в поле «приложение» с количеством страниц.

Кроме этого, может быть составлен акт сверки взаимных расчетов, который позволит выявить ошибку и указать на расхождения в учете.

  1. Принять заявление и чек от клиента;
  2. Оформить приходную накладную.

Акт сверки позволяет контрагентам проверить правильность своих взаиморасчетов.

И нередко в процессе такой проверки обнаруживается переплата со стороны покупателя.

Важно Имея на руках подписанный акт сверки можно легко вернуть излишне уплаченные средства, придерживаясь определенного алгоритма действий.

Прежде чем переходить к описанию процедуры возврата, разберемся в причинах возникновения переплаты. Самыми распространенными из них являются:

  • Отказ от сделки вследствие длительной задержки в поставке. В такой ситуации покупатель вправе потребовать назад свои деньги согласно п.3 ст.511 ГК РФ.
  • Ошибка в платежном поручении. Покупатель может случайно поставить завышенную сумму, либо вовсе этот платеж предназначался другому поставщику.
  • Поставка продукции несоответствующего качества (ст.

Сложнее ситуация обстоит во втором случае, где при нарушении сроков возврата тары поставщику придется совершить ряд действий.

Для начала необходимо сверить свои данные по учету тары с данными покупателями, направив ему акт сверки.

Особенность акта сверки по таре в том, что его данные представлены не в денежных единицах, а натуральном выражении (шт). Инфо В остальном документ составляется аналогичным с актом сверки взаиморасчетов способом.

В нем указываются реквизиты сторон, период, остатки на его начало и конец, обороты по дебиту и кредиту. Типовая конфигурация бухгалтерских программ, как правило, не содержит формы акта сверки по таре (в том числе 1С).

Поэтому его можно либо составить вручную, либо воспользоваться внешним отчетом.

Подобные файлы не вносят изменений в конфигурации программы, а значит, не вызовут в будущем проблем с ее обновлением.

Все они подписываются руководителем и главным финансовым менеджером. Ознакомиться с правилами возврата денежных средств покупателю можно в статье по ссылке Как оформить письмо?

Составление письма на возврат денежных средств от поставщика не предусматривает строго установленной нормы, но подчинено ряду общих правил. На практике распространены следующие виды денежных возвратов:

  1. переплата за оказанные товары или услуги;
  2. авансовый платеж от контрагента;
  3. приобретение товарно-материальных ценностей.

Каждый документ на возврат составляется парно: один для инициатора, другой – для контрагента.

Стороны подшивают свои экземпляры в соответствующей корреспонденции и хранят в течение 5 лет.

Именно такая тара подлежит возврату поставщику, а ее стоимость не включается в цену продукции, а указывается в товарной накладной отдельной строкой. Порядок действий с возвратной тарой должен быть отражен в договоре. Стороны могут воспользоваться одним из следующих вариантов:

  • Покупатель не оплачивает тару, а в определенный договором срок возвращает ее поставщику.
  • При оплате продукции за тару вносится залоговая сумма, которую поставщик обязан перечислить назад покупателю после возврата тары.

Залог для поставщика выступает в роли защиты от недобросовестности покупателя, так как в случае невозврата тары компенсирует потерянные средства.

Образец заполнения письма можно скачать здесь⇒ Возврат средств по акту сверки (письмо). 03.08.2018 ООО «Факел» на счет ООО «Шторм» перечислена сумма 3.000 руб.

По факту поступления средств от ООО «Факел», в учете ООО «Шторм» отражена следующая запись: Дт Кт Сумма Описание Документ-основание 51 60 3.000 руб. Возврат средств, излишне перечисленных на счет ООО «Факел» за поставку стройматериалов Акт сверки, письмо, банковская выписка Такое письмо пишется в свободной форме на официальном бланке компании, подписанном руководителем или главным бухгалтером, и проштампованном фирменной печатью (при ее наличии). В документе обязательно указывается:

  1. получатель в лице руководителя или главного бухгалтера фирмы-поставщика;
  2. претензионная часть, в которой прописываются дальнейшие меры при получении отказа в возврате денег, обычно это обращение в суд (для переплат по причине ошибки в платежном поручении эту часть можно опустить);
  3. непосредственно просьба о возврате с указанием причины возникновения переплаты;
  4. реквизиты для перечисления денежных средств.

Копии всех подтверждающих документов (договора, платежные поручения и т.д.) должны идти в качестве приложения к документу.

Например, для руководителя и главбуха филиала, для директора и главного бухгалтера головной организации, для учредителя вашей организации.

Акт сверки взаиморасчетов с поставщиком следует приложить обязательно, вне зависимости от причины возникновения дебиторской задолженности. Он позволит понять расхождения в учете или выявить ошибку.

Пример: возвращаем переплату, которая произошла по технической ошибке. В платежном поручении №117 от 16.07.2017г. ГБОУ ДОД СДЮСШОР «АЛЛЮР» неверно указан получатель: вместо ООО «Поставка спорттоваров» указан ООО «Поставка товаров».

Сумма платежа 30 000 рублей. Далее все документы направляются на рассмотрение специальной комиссии и в бухгалтерию.

Необходимость проведения операции по возврату денежных средств возникает в случае ошибочной оплаты/перечисления.

При данных обстоятельствах необходимо строгое соблюдение правил со стороны покупателя-плательщика и организации-получателя.

Первым действием в разрешении ситуации должно быть оформление письма-запроса. Оформление такого письма может оказаться необходимым и частному лицу и юридической компании в случае спорных платежей. Форма письма стандартна, корректируются лишь обстоятельства или условия сделки.

Необходимо подготовить документы, которые подтверждают зачисление на счет соответствующей суммы. Если этот документ заполнен неверно, то возможны неблагоприятные последствия в виде направления денежных средств не тому получателю или невозможности для Федерального казначейства надлежащим образом идентифицировать и верно распределить платеж (так называемые невыясненные платежи) и т.п.

Согласно п. 5.7 Правил № 383-П «назначение платежа» является обязательным реквизитом платежного поручения. На вопрос, что писать в графе «назначение платежа», отвечает п.

24 Приложения N 1 к Правилам № 383-П.

Как следует из указанных Правил, в данном поле платежного поручения отражаются назначение платежа и иные необходимые сведения, как предусмотренные, так и не предусмотренные законодательством.

Оплата согласно акта сверки

Не пропустите самое важное, что происходит в ИнтернетеПодписатьсяНе сейчас

Краткое содержание:

  1. Спросить

Советы юристов:г.

Якутск • Вопросов: 121.02.2018, 04:32ОАО должно согласно договора 4000000 руб сроки оплаты вышли, акт сверки, копия договора есть. Сколько будет стоить работа-подать в суд и далее представлять мои интересы.вопрос №13899703 прочитан 6 раз Юрист отзывов: 4 095•ответов: 12 826•г.

Улан-Удэ 21.02.2018, 04:30 Здравствуйте Валерий. Нужно первым делом ознакомиться с документами. Все зависит от сложности дела.

А так договориться всегда можно на выгодных условиях для двух сторон. Вам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 370•ответов: 626•г. Санкт-Петербург 21.02.2018, 04:32 Здравствуйте, Валерий.

Если требования бесспорны, то личное присутствие в суде не обязательно. В этом случае стоимость услуги будет значительно дешевле.

Размер оплаты обсуждается в личной переписке.

Вам помог ответ: ДаНетг. Кызыл • Вопросов: 814.12.2017, 06:00В 2015 году заказчик заказал у нас сметы, работы свои мы выполнили в срок, на сегодняшний день от них оплаты не поступило.

Мы написали им претензию, спустя несколько дней они нам ответили, что с долгом они не согласны.

Договор, акт выполненных работ, счет-фактура подписаны с двух сторон. Они не хотят подписывать акт сверки.

Есть ли у Нас шанс выиграть суд?вопрос №13610782 прочитан 12 раз Юрист отзывов: 997•ответов: 1 515•г.

Ижевск 14.12.2017, 06:04 Анастасия, здравствуйте! По документам смотреть нужно.

Самое главное акт выполненных работ подписан.

Они работу приняли, обязанность платить настала.

Возможно в акте стоимость завысили, не та сумма, как в договоре.

Вам помог ответ: ДаНетг. Северск • Вопросов: 302.09.2017, 11:24День добрый.

Клиенту выполнили услугу, он произвел оплату, согласно договору от 07.08.2014 г. А 29.08.2017 г. он прислал акт сверки, по которому мы, якобы, имеем перед ним задолженность на сумму договора.

Как быть?вопрос №13108396 прочитан 12 раз Юрист отзывов: 2 931•ответов: 5 069•г. Ульяновск 02.09.2017, 11:25 Доброго вам времени суток произведите между собой сверку если Та сторона будет На этом настаивать Пусть обращается на вас в суд и доказывать свой иск в судебном порядке а вы имеете право возражать на иск.

Вам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 21 420•ответов: 37 457•г.

Белово 02.09.2017, 11:25 Доброго времени суток. Если Вы не согласны с цифрами указаны В акте сверки, Вы можете отказаться от его подписи и направить свой акт сверки содержащим свои данные.

Вам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 11 427•ответов: 24 228•г.

Таганрог 02.09.2017, 11:30 Здравствуйте.

Какой срок исполнения договора указан в тексте договора?. Можете не реагировать на данный акт сверки, если срок исковой давности прошел. Либо предоставьте документы клиенту, подтверждающие оказание услуги клиенту в полном объёме, и свой акт сверки.

(текст отредактирован 02.09.2017, 11:31) Вам помог ответ: ДаНет Юрист Сарайчук А.

А. отзывов: 9 167•ответов: 20 074•г. Санкт-Петербург 02.09.2017, 11:32 Доброго времени суток.

Не понятно за что вы должны ему? Если по договору он заказчик, а вы исполнители.

Вы оказали услугу, он ее оплатил.

А вы то за что ему должны оплатить?

Вам помог ответ: ДаНетг. Челябинск • Вопросов: 721.12.2015, 12:30Ситуация следующая: наша организация поставляла скальный грунт другой организации самосвалами в кубах. Поставку закончили каждый рей подрисовал их мастер, оплату они производили и осталось оплатить по акту сверки 109 т. в нашу пользу. Оплаты нет и теперь они отправили претензию пишут, что мы им мало привезли грунта но по окончании работ они были согласны и все накладные подписывали ссылаются на ст 466 ГК РФ, как нам поступить?вопрос №9193819 прочитан 6 раз Юрист Левичев Д.А.

отзывов: 9 496•ответов: 36 625•г. Ростов-на-Дону 21.12.2015, 12:34 Договор заключали? Вам помог ответ: ДаНетг. Екатеринбург • Вопросов: 1325.08.2015, 15:36Помогите, пожалуйста.

Мы просим должника, согласно акту сверки, произвести оплату третьему лицу. Какие документы необходимы для подтверждения правомочности требования оплаты третьим лицом от нашего должника?

Необходим ли, в таком случае, договор цессии.вопрос №7800616 прочитан 33 разa Юрист отзывов: 305•ответов: 504•г.

Екатеринбург 25.08.2015, 15:56 Добрый день. Согласно ст. 313 ГК РФ кредитор обязан принять исполнение, предложенное за должника третьим лицом, если исполнение обязательства возложено должником на указанное третье лицо.

Если должник не возражает, то достаточно письма с просьбой произвести оплату третьему лицу.

Цессия в данном случае не является необходимой.

Вам помог ответ: ДаНет Адвокат отзывов: 302•ответов: 858•г. Псков 25.08.2015, 16:04 Да необходим, Вы уступаете свое право требования по отношению к должнику другому лицу (третьему). Договор цессии совершается в письменной форме.

Вышлите второй экземпляр третьему лицу, копию вышлите должнику.

На основании этого договора цессии третье лицо вправе требовать от должника. Договор должен быть обязательно возмездным, т.е.

указана сумма. Вам помог ответ: ДаНетг.

Новосибирск • Вопросов: 124.06.2015, 08:31Согласно договора были сделаны работы, работы выполнены, акты подписаны, акт сверки тоже подписан, часть денег оплачена, 1,5 года нет оплаты, подали в суд, теперь ответчик выставляет претензию и финансовые требования, за задержку сроков сдачи объекта, прав ли заказчик, ведь если претензии были, мы считаем что он их должен был сразу нам выставить при подписании актов.вопрос №7204843 прочитан 14 раз Юрист отзывов: 9 627•ответов: 24 261•г. Санкт-Петербург 24.06.2015, 09:25 Сергей Николаевич, добрый день!

Сам по себе факт не выставления изначально претензий по срокам выполнения работ не лишает заказчика впоследствии предъявить эти требования (если не истек срок исковой давности). Но если подписаны акты сдачи выполненных работ, то обратите внимание, не указано ли в акте о том, что заказчик не имеет претензий по срокам выполнения работ.

Если это указано, то можно поспорить, ссылаясь на то, что было фактически достигнуто соглашение о сроках, к которым заказчик претензий не имел. Вам помог ответ: ДаНетг. Невельск • Вопросов: 116.03.2015, 07:24Оплатила в ноябре 2014 г.

за кабельное телевидение, оплата прошла согласно акта сверки расчетов, чек не сохранился.

Сейчас бухгалтерия требует копию кассового чека мотивируя тем, что без него оплата считаться не будет и за чего висит долг. Что делать в этой ситуации. Спасибо.вопрос №6317292 прочитан 28 раз Юрист отзывов: 66 972•ответов: 200 885•г.

Пермь 16.03.2015, 07:26 Сошлитесь на акт сверки.

Ничего не платите. Вам помог ответ: ДаНетг. Буйнакск • Вопросов: 721.07.2014, 16:30Согласно данным из Горгаза у меня имеется долг за потребленный газ, а на самом деле я все оплачивал, у меня имеются все квитанции об оплате.

Разъясните пожалуйста, куда и в каком порядке мне можно обратиться для получения акта сверки задолженности по газу. И каким документом установлен порядок проведения проверки фактического потребления газа.вопрос №4442614 прочитан 99 раз Адвокат отзывов: 963•ответов: 3 127•г. Белгород 21.07.2014, 16:34 Алексей Викторович, если они считают, что у Вас имеется задолженность за газ-то и пусть обращаются за взысканием задолженности в суд, а Вы представите туда свои квитанции.

Живите спокойно но и пусть они волнуются. Вам помог ответ: ДаНетг. Советская Гавань • Вопросов: 509.07.2014, 06:01Поставщик предъявил индивидуальному предпринимателю претензию о не оплате товара, приобретенного 1 год назад.

За весь календарный год не было актов сверки взаиморасчетов. Акт прислали вместе с претензией спустя 1 год.

Вопрос — Правомочны ли требования поставщика? Как поступить ИП в данной ситуации, если он не согласен с поставщиком.вопрос №4355629 прочитан 21 раз Юрист отзывов: 200•ответов: 1 200•г. Екатеринбург 09.07.2014, 06:03 Добрый день!

Необходимо предоставить платежное поручение, если Вы оплачивали товар. Вам помог ответ: ДаНетг. Сочи • Вопросов: 826.06.2014, 13:39Должник вступил в стадию наблюдения, сейчас необходимо заявить требование кредитора. Долг покупателя подтвержден актом сверки.

Можно ли в требовании кредитора указать штрафные проценты за просрочку оплаты согласно договору или только основной долг?вопрос №4263838 прочитан 14 раз Юрист отзывов: 8•ответов: 18•г. Санкт-Петербург 27.06.2014, 21:08 Добрый день, Виталий. Да, можно. Однако, проценты Вы можете насчитать по дату принятия заявления о признании должника банкротом.

Проценты начисленные после принятия Заявления о банкротстве являются текущими платежами и не подлежат включению в реестр требований кредиторов. Главное не пропустите срок подачи требования. Вам помог ответ: ДаНетг. Санкт-Петербург • Вопросов: 104.05.2012, 11:25Дано по факту: Истец и ответчик в разных регионах.

Истец подал в суд на взыскание задолженности.

Ответчик неоднократно требовал документы на оплату, которые ему не предоставлялись (есть только акт сверки, с суммой которого не согласны). Как перенести заседание суда сославшись: 1.

На необходимость ознакомления с делом — суд в другом регионе, нежели ответчик и подъехать не представляется возможности.

2. На необходимость уточнения суммы.вопрос №1701620 прочитан 46 раз Адвокат отзывов: 131•ответов: 620•г. Рыбинск 04.05.2012, 11:32 Заявите ходатайство в судебном заседании. Если документов немного, суд даст возможность ознакомиться прямо в судебном заседании.

Для подготовки возражений всегда дается время перед процедурой предварительного судебного заседания.

Если Вы об этом не знали, суд даст Вам на это время. Вам помог ответ: ДаНет Адвокат Остромухов Л.

Б. отзывов: 1 531•ответов: 8 796•г. Санкт-Петербург 04.05.2012, 11:47 Обращайтесь к адвокату в реале и с документами.

На основе предположений сделать выводы и тем более давать советы невозможно. Вам помог ответ: ДаНетАлександрг.

Рубцовск • Вопросов: 120.08.2011, 16:55Без объяснения причин энергоснабжающая орг-ция прекратила электроснабжение юр.лица.

Договор между поставщиком и потребителем — заключен, задолженности по оплате согласно актов сверки — нет.

Х! Век сижу без света. Помогите.вопрос №1376642 прочитан 432 разa Адвокат отзывов: 4 641•ответов: 10 583•г.

Санкт-Петербург 20.08.2011, 18:15 Подача электроэнергии может быть прекращена юридическому лицу, прежде всего, за неуплату, а также при аварии или выявленной неисправности энергопринимающих устройств.

Александр, а зачем гадать? Не проще ли позвонить в энергоснабжающую организацию и узнать у них причину неподачи электричества? Вам помог ответ: ДаНетЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:Бесплатно с мобильных и городскихБесплатный многоканальный телефонЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону , юрист Вам поможет лично к юристу в Москве по вашему вопросу или по вопросам:, , , , Юристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц. сетях

© 2000-2021 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

МоскваКомсомольский пр., д. 7Санкт-Петербургнаб. р. Фонтанки, д. 59Екатеринбург:Нижний Новгород:Ростов-на-Дону:Казань:Челябинск:

Составляем письмо о возврате денежных средств

» На чтение 7 мин. Просмотров 7k. Опубликовано 31.07.2019 Ведение бизнеса редко обходится без случаев, когда необходимо вернуть ранее уплаченные суммы на расчётный счёт.

В этом случае контрагенту необходимо направить письмо о возврате денежных средств.

Причины возврата могут быть разными. В этом случае необходимо воспользоваться правом требования возврата ранее уплаченный средств на расчётный счёт. Для этого необходимо направить в адрес контрагента письменный документ.

Письмо о возврате денежных средств представляет собой разновидность претензионного документа. В нём необходимо указать просьбу об обратном перечислении денежных средств и основания для этого действия.

Унифицированная форма письма отсутствует, поэтому оно составляется в свободной форме. Обязательным является указание в документе следующей информации:

  • реквизиты предприятия (организации, учреждения) – составителя и контрагента;
  • перечень документов, на основании которых необходимо осуществить возврат.
  • предмет обсуждения;

Прямое обращение к контрагенту должно начинаться со слов «Просим Вас вернуть…», и содержать исчерпывающую информацию о дне перечисления, сумме денежных средств в рублях, номере платёжного поручения.

Крайне важно правильно обосновать причину предстоящего возврата, а также указать реквизиты договора, по которому осуществляется эта процедура, данные контрагента (наименование, адрес, ИНН, код причины постановки, и прочую установочную информацию).

Следует также указать сроки возврата денежных средств и реквизиты счёта в учреждении банка, куда необходимо перечислить причитающиеся суммы. В сумму возврата могут быть включены также неустойки в виде штрафов и пеней, начисленных на основании действующих двусторонних договоров. В качестве подтверждения доводов о необходимости возврата денежных средств к письму следует приложить копии платёжных документов.

Письмо составляется в двух экземплярах, регистрируется в журнале внутренней корреспонденции. Один экземпляр документа необходимо направить адресату, второй архивируется в исходящей документации подразделения предприятия, представитель которого является его составителем.

По требованию руководства предприятия число внутренних экземпляров письма может быть увеличено в зависимости от того, в скольких подразделениях необходимо архивное хранение его копии. Данные о количестве копий письма на предприятии должны быть внесены в опись документов, относящихся к исполнению договора. Заверить письмо о возврате денежных средств может лицо, имеющее право подписи – директор (заместитель директора) или главный бухгалтер.

Свою подпись должен также поставить ответственный исполнитель (составитель документа). Вернуть деньги, ранее уплаченные контрагенту, либо полученные в счёт поставок товарно-материальных ценностей можно в нескольких случаях. Коротко – о каждом из них. Кроме платёжных документов основанием для направления контрагенту письма о возврате денежных сумм могут служить акты сверки взаимных расчётов между сторонами.

Вне зависимости от того, по какой причине возникла дебиторская задолженность, сверка платежей за определённый период позволит выяснить как природу задолженности, так и основную причину ошибки в учётно-финансовых и банковских документах. Ещё один распространённый повод для инициирования процедуры возврата денежных средств – ошибки, допущенные при составлении бумажных и электронных документов.

Они могут быть самыми разнообразными: технические ошибки, неправильное указание каких-либо реквизитов, сумм к уплате, и т.д. Следует отметить, что самая распространённая неточность, которую допускают составители платёжек и других документов – неверное указание реквизитов получателя. В этом случае третьей стороной при восстановлении финансового статус-кво становится учреждение банка.

Причина в том, что платёж в этом случае не попадёт на счёт получателя. До выяснения всех обстоятельств он будет учитываться в банке по категории «невыясненный платёж».

В некоторых случаях договора не предусматривают расчётов авансовыми платежами. Контрагент, ошибочно перечисливший аванс на расчётный счёт поставщика товарно-материальных ценностей, должен позаботиться о его возврате. У руководства предприятия могут быть и другие основания для направления контрагенту письма о возврате денежных средств.

Довольно часто, уже на стадии поставки возникают форс-мажорные обстоятельства, заставляющие получателя отказаться от товара.

Если у контрагентов нет взаимных претензий, и урегулирование спора не доводится до суда, возврат осуществляется на основании аналогичного документа – письма, составленного от имени руководства стороны – получателя. Предоплата является гарантией прав для сторон, заключивших договор о поставке ТМЦ:

  1. покупателя – о том, что доставка товара будет осуществлена в соответствии условиями соглашения.
  2. поставщика – о том, что расчёт будет произведён своевременно;

Однако, недобросовестный поставщик может отказаться от выполнения своей части договора, и не произвести поставку ТМЦ.

Письменное заявление с требованием возврата ранее уплаченных денежных средств необходимо направлять в адрес поставщика в момент окончания срока поставки товара. В нём необходимо указать реквизиты и приложить копии платёжных документов, подтверждающих выполнение своей части договора. Архивное хранение деловой переписки, к числу которой относятся и письма в адрес контрагентов о возврате денежных средств должно осуществляться в течение 5 лет.

Претензионная переписка должна храниться в папке с отдельной номенклатурой. Для регистрации входящих и исходящих документов следует завести отдельный журнал учёта.

Порядок осуществления переписки устанавливается приказом об учётной политике предприятия и должностными инструкциями сотрудников, непосредственно привлечённых к исполнению поручений руководства. В соответствии с требованиями п.2 ст.314 ГК на возврат денежных средств, которые излишне перечислены или направлены на банковский счёт контрагента по ошибке, даётся семь календарных дней. Если средства удерживаются в нарушение требований законодательства, или получатель уклоняется от их добровольного возвращения на банковский счёт плательщика, п.1 ст.395 кодекса позволяет начислять проценты.

Порядок их начисления определён пунктом 5 Обзора практики рассмотрения споров, связанных с применением норм о неосновательном обогащении.

Данный документ утверждён письмом ВАСУ от 11.01.2000 г. №49. Таким же образом проценты начисляются в отношении случаев расторжения договоров поставки ТМЦ (п.3-4 ст.487 ГК). Несколько иной порядок существует в отношении возвратов сумм авансов, если происходит расторжение, либо изменение норм договора подряда.

Если подрядчик уже начал исполнять договор, он должен доказать тот факт, что на день расторжения уже выполнил часть принятых на себя подрядных обязательств. Часть установленной договором цены за выполненные работы удерживается подрядчиком пропорционально объёму работ, выполненному до того дня, когда он фактически получил извещение об отказе контрагента исполнять обязанности по договору.

Убытки возмещаются на основании требований ст.717 ГК. Несколько отличающуюся от взглядов поставщика на положение вещей политику в отношении излишних поступлений декларируют налоговые органы.

В соответствии с требованиями Налогового кодекса база налогообложения формируется по дате фактической оплаты. В тот день, когда денежные средства переведены на банковский счёт, возникает доход, который необходимо задекларировать.

Если поступление в установленном порядке признано ошибочным, излишне перечисленная сумма не может быть учтена при формировании суммы облагаемого налогом дохода за отчётный период. (п.1 ст.346 НК). До тех пор, пока стороны надлежащим образом не оформили эту часть сделки, сумма в соответствии со статьями 249 и 250 НК не может считаться:

  • внереализационным доходом.
  • доходом от реализации ТМЦ;

Авансовых платежей, подлежащих возврату из-за расторжения или изменения условий договора, всё вышесказанное не касается. Как только на банковский счёт плательщика налога поступила предоплата, её необходимо учесть в составе доходов отчётного периода.

Если осуществляется возврат, уменьшать необходимо сумму доходов того периода, в котором он фактически осуществлён (п.1 ст.346 НК). Задайте ваш вопрос онлайн!! Получите бесплатную помощь практикующего юриста в течение 10 минут Пример вопроса: По наследству от бабушки досталась квартира в центре Нижнего Новгорода. По состоянию здоровья не могу приехать и вступить в права.

Можете ли вы помочь вступить в наследство без моего присутствия?

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+